佛山照明:2017年半年度財務報告
佛山電器照明股份有限公司
2017 年半年度財務報告
財務報告
一、審計報告
半年度報告是否經(jīng)過審計
□是√否
公司半年度財務報告未經(jīng)審計。
二、財務報表
財務附注中報表的單位為：人民幣元
1、合并資產(chǎn)負債表
編制單位：佛山電器照明股份有限公司
2017年06月30日
單位：元
項目 期末余額 期初余額
流動資產(chǎn)：
貨幣資金 815,038,019.29 1,479,283,642.54
結算備付金
拆出資金
以公允價值計量且其變動計入當
期損益的金融資產(chǎn)
衍生金融資產(chǎn)
應收票據(jù) 26,434,680.74 67,925,843.74
應收賬款 862,433,866.95 595,257,954.00
預付款項 27,685,018.96 30,292,007.11
應收保費
應收分保賬款
應收分保合同準備金
應收利息 3,217,917.15 4,612,406.80
應收股利
其他應收款 36,016,476.65 11,977,660.58
買入返售金融資產(chǎn)
存貨 733,151,791.00 753,681,605.19
劃分為持有待售的資產(chǎn)
一年內(nèi)到期的非流動資產(chǎn)
其他流動資產(chǎn) 466,262,718.17 441,205,461.72
流動資產(chǎn)合計 2,970,240,488.91 3,384,236,581.68
非流動資產(chǎn)：
發(fā)放貸款及墊款
可供出售金融資產(chǎn) 1,758,739,646.36 1,732,150,857.01
持有至到期投資
長期應收款
長期股權投資 209,858,507.98 210,394,932.69
投資性房地產(chǎn)
固定資產(chǎn) 436,897,311.33 446,006,929.66
在建工程 147,360,531.44 71,479,325.91
工程物資
固定資產(chǎn)清理
生產(chǎn)性生物資產(chǎn)
油氣資產(chǎn)
無形資產(chǎn) 158,172,586.28 160,330,395.13
開發(fā)支出
商譽
長期待攤費用 6,932,911.30 6,897,119.78
遞延所得稅資產(chǎn) 40,730,492.66 43,547,918.44
其他非流動資產(chǎn) 44,200,134.60 45,125,340.00
非流動資產(chǎn)合計 2,802,892,121.95 2,715,932,818.62
資產(chǎn)總計 5,773,132,610.86 6,100,169,400.30
流動負債：
短期借款
向中央銀行借款
吸收存款及同業(yè)存放
拆入資金
以公允價值計量且其變動計入當
期損益的金融負債
衍生金融負債
應付票據(jù)
應付賬款 673,397,021.27 552,255,512.33
預收款項 32,657,976.85 41,180,818.13
賣出回購金融資產(chǎn)款
應付手續(xù)費及傭金
應付職工薪酬 68,383,359.33 96,021,156.06
應交稅費 24,371,207.42 138,282,644.72
應付利息
應付股利 6,287,923.09
其他應付款 32,185,577.54 50,104,338.81
應付分保賬款
保險合同準備金
代理買賣證券款
代理承銷證券款
劃分為持有待售的負債
一年內(nèi)到期的非流動負債
其他流動負債
流動負債合計 830,995,142.41 884,132,393.14
非流動負債：
長期借款
應付債券
其中：優(yōu)先股
永續(xù)債
長期應付款
長期應付職工薪酬
專項應付款
預計負債
遞延收益 11,872,268.53 10,449,768.49
遞延所得稅負債 204,175,913.54 200,112,595.11
其他非流動負債
非流動負債合計 216,048,182.07 210,562,363.60
負債合計 1,047,043,324.48 1,094,694,756.74
所有者權益：
股本 1,272,132,868.00 1,272,132,868.00
其他權益工具
其中：優(yōu)先股
永續(xù)債
資本公積 285,821,459.07 285,821,459.07
減：庫存股
其他綜合收益 1,156,996,843.39 1,133,971,372.25
專項儲備
盈余公積 733,924,951.81 733,924,951.81
一般風險準備
未分配利潤 1,258,814,782.00 1,564,615,925.99
歸屬于母公司所有者權益合計 4,707,690,904.27 4,990,466,577.12
少數(shù)股東權益 18,398,382.11 15,008,066.44
所有者權益合計 4,726,089,286.38 5,005,474,643.56
負債和所有者權益總計 5,773,132,610.86 6,100,169,400.30
法定代表人：何勇 主管會計工作負責人：劉醒明 會計機構負責人：湯瓊蘭
2、母公司資產(chǎn)負債表
單位：元
項目 期末余額 期初余額
流動資產(chǎn)：
貨幣資金 621,028,793.79 1,235,417,964.88
以公允價值計量且其變動計入當
期損益的金融資產(chǎn)
衍生金融資產(chǎn)
應收票據(jù) 25,648,653.72 66,222,840.44
應收賬款 865,936,526.24 611,855,496.90
預付款項 78,575,487.30 117,217,953.23
應收利息 2,187,889.37 3,590,629.01
應收股利 14,671,820.57
其他應收款 63,730,648.45 56,714,849.84
存貨 665,648,682.97 717,097,516.25
劃分為持有待售的資產(chǎn)
一年內(nèi)到期的非流動資產(chǎn)
其他流動資產(chǎn) 349,066,845.84 379,932,325.87
流動資產(chǎn)合計 2,671,823,527.68 3,202,721,396.99
非流動資產(chǎn)：
可供出售金融資產(chǎn) 1,758,739,646.36 1,732,150,857.01
持有至到期投資
長期應收款
長期股權投資 693,455,797.74 693,992,222.45
投資性房地產(chǎn)
固定資產(chǎn) 361,704,762.30 375,075,102.44
在建工程 145,061,164.42 69,589,510.14
工程物資
固定資產(chǎn)清理
生產(chǎn)性生物資產(chǎn)
油氣資產(chǎn)
無形資產(chǎn) 114,634,684.40 117,017,633.92
開發(fā)支出
商譽
長期待攤費用 6,932,911.30 6,897,119.78
遞延所得稅資產(chǎn) 35,219,760.73 37,790,043.38
其他非流動資產(chǎn) 43,580,346.60 44,519,790.00
非流動資產(chǎn)合計 3,159,329,073.85 3,077,032,279.12
資產(chǎn)總計 5,831,152,601.53 6,279,753,676.11
流動負債：
短期借款
以公允價值計量且其變動計入當
期損益的金融負債
衍生金融負債
應付票據(jù)
應付賬款 844,733,659.24 701,814,818.26
預收款項 31,405,141.81 38,406,798.91
應付職工薪酬 36,517,295.06 66,764,581.34
應交稅費 11,957,006.39 121,939,572.62
應付利息
應付股利
其他應付款 112,053,963.76 258,368,416.59
劃分為持有待售的負債
一年內(nèi)到期的非流動負債
其他流動負債
流動負債合計 1,036,667,066.26 1,187,294,187.72
非流動負債：
長期借款
應付債券
其中：優(yōu)先股
永續(xù)債
長期應付款
長期應付職工薪酬
專項應付款
預計負債
遞延收益 11,484,768.34 9,984,768.34
遞延所得稅負債 204,175,913.54 200,112,595.11
其他非流動負債
非流動負債合計 215,660,681.88 210,097,363.45
負債合計 1,252,327,748.14 1,397,391,551.17
所有者權益：
股本 1,272,132,868.00 1,272,132,868.00
其他權益工具
其中：優(yōu)先股
永續(xù)債
資本公積 293,425,065.15 293,425,065.15
減：庫存股
其他綜合收益 1,156,996,843.39 1,133,971,372.25
專項儲備
盈余公積 733,924,951.81 733,924,951.81
未分配利潤 1,122,345,125.04 1,448,907,867.73
所有者權益合計 4,578,824,853.39 4,882,362,124.94
負債和所有者權益總計 5,831,152,601.53 6,279,753,676.11
法定代表人：何勇 主管會計工作負責人：劉醒明 會計機構負責人：湯瓊蘭
3、合并利潤表
單位：元
項目 本期發(fā)生額 上期發(fā)生額
一、營業(yè)總收入 2,023,925,582.84 1,755,670,927.44
其中：營業(yè)收入 2,023,925,582.84 1,755,670,927.44
利息收入
已賺保費
手續(xù)費及傭金收入
二、營業(yè)總成本 1,764,705,009.46 1,520,011,395.30
其中：營業(yè)成本 1,546,931,779.85 1,322,982,560.70
利息支出
手續(xù)費及傭金支出
退保金
賠付支出凈額
提取保險合同準備金凈額
保單紅利支出
分保費用
稅金及附加 20,386,602.33 12,251,578.46
銷售費用 81,651,993.69 73,251,807.41
管理費用 98,790,821.60 82,117,827.94
財務費用 -7,115,907.36 -6,445,753.04
資產(chǎn)減值損失 24,059,719.35 35,853,373.83
加：公允價值變動收益（損失以
“－”號填列）
投資收益（損失以“－”號填
列） 14,009,282.02 13,720,747.77
其中：對聯(lián)營企業(yè)和合營企業(yè)
的投資收益 1,543,965.79 -19,640.12
匯兌收益（損失以“-”號填列）
其他收益
三、營業(yè)利潤（虧損以“－”號填列） 273,229,855.40 249,380,279.91
加：營業(yè)外收入 6,022,395.88 1,575,016.58
其中：非流動資產(chǎn)處置利得 20,253.97
減：營業(yè)外支出 4,769,773.69 4,917,056.94
其中：非流動資產(chǎn)處置損失 4,255,164.43 223,092.25
四、利潤總額（虧損總額以“－”號填列） 274,482,477.59 246,038,239.55
減：所得稅費用 42,597,501.35 39,425,977.29
五、凈利潤（凈虧損以“－”號填列） 231,884,976.24 206,612,262.26
歸屬于母公司所有者的凈利潤 228,494,660.57 206,925,812.72
少數(shù)股東損益 3,390,315.67 -313,550.46
六、其他綜合收益的稅后凈額 23,025,471.14 140,317,778.68
歸屬母公司所有者的其他綜合收益
的稅后凈額 23,025,471.14 140,317,778.68
（一）以后不能重分類進損益的其
他綜合收益
1.重新計量設定受益計劃凈
負債或凈資產(chǎn)的變動
2.權益法下在被投資單位不
能重分類進損益的其他綜合收益中享
有的份額
（二）以后將重分類進損益的其他
綜合收益 23,025,471.14 140,317,778.68
1.權益法下在被投資單位以
后將重分類進損益的其他綜合收益中
享有的份額
2.可供出售金融資產(chǎn)公允價
值變動損益 23,025,471.14 139,503,813.54
3.持有至到期投資重分類為
可供出售金融資產(chǎn)損益
4.現(xiàn)金流量套期損益的有效
部分
5.外幣財務報表折算差額
6.其他 813,965.14
歸屬于少數(shù)股東的其他綜合收益的
稅后凈額
七、綜合收益總額 254,910,447.38 346,930,040.94
歸屬于母公司所有者的綜合收益
總額 251,520,131.71 347,243,591.40
歸屬于少數(shù)股東的綜合收益總額 3,390,315.67 -313,550.46
八、每股收益：
（一）基本每股收益 0.1796 0.1627
（二）稀釋每股收益 0.1796 0.1627
本期發(fā)生同一控制下企業(yè)合并的，被合并方在合并前實現(xiàn)的凈利潤為：0.00元，上期被合并方實現(xiàn)的凈利潤為：0.00元。
法定代表人：何勇 主管會計工作負責人：劉醒明 會計機構負責人：湯瓊蘭
4、母公司利潤表
單位：元
項目 本期發(fā)生額 上期發(fā)生額
一、營業(yè)收入 1,980,196,404.29 1,782,457,216.14
減：營業(yè)成本 1,549,957,656.10 1,355,707,509.94
稅金及附加 14,028,299.06 7,825,502.47
銷售費用 74,062,826.39 72,636,241.42
管理費用 98,398,538.37 82,409,260.52
財務費用 -4,474,253.64 -3,798,619.84
資產(chǎn)減值損失 23,053,208.55 35,788,227.78
加：公允價值變動收益（損失以
“－”號填列）
投資收益（損失以“－”號填
列） 12,903,476.48 13,720,747.77
其中：對聯(lián)營企業(yè)和合營企
業(yè)的投資收益 1,543,965.79 -19,640.12
其他收益
二、營業(yè)利潤（虧損以“－”號填列） 238,073,605.94 245,609,841.62
加：營業(yè)外收入 5,746,833.41 1,389,423.13
其中：非流動資產(chǎn)處置利得 9,401.71
減：營業(yè)外支出 2,041,377.50 3,736,581.73
其中：非流動資產(chǎn)處置損失 1,528,785.79 193,011.74
三、利潤總額（虧損總額以“－”號填
列） 241,779,061.85 243,262,683.02
減：所得稅費用 34,045,999.98 37,862,188.03
四、凈利潤（凈虧損以“－”號填列） 207,733,061.87 205,400,494.99
五、其他綜合收益的稅后凈額 23,025,471.14 139,503,813.54
（一）以后不能重分類進損益的
其他綜合收益
1.重新計量設定受益計劃
凈負債或凈資產(chǎn)的變動
2.權益法下在被投資單位
不能重分類進損益的其他綜合收益中
享有的份額
（二）以后將重分類進損益的其
他綜合收益 23,025,471.14 139,503,813.54
1.權益法下在被投資單位
以后將重分類進損益的其他綜合收益
中享有的份額
2.可供出售金融資產(chǎn)公允
價值變動損益 23,025,471.14 139,503,813.54
3.持有至到期投資重分類
為可供出售金融資產(chǎn)損益
4.現(xiàn)金流量套期損益的有
效部分
5.外幣財務報表折算差額
6.其他
六、綜合收益總額 230,758,533.01 344,904,308.53
七、每股收益：
（一）基本每股收益
（二）稀釋每股收益
法定代表人：何勇 主管會計工作負責人：劉醒明 會計機構負責人：湯瓊蘭
5、合并現(xiàn)金流量表
單位：元
項目 本期發(fā)生額 上期發(fā)生額
一、經(jīng)營活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量：
銷售商品、提供勞務收到的現(xiàn)金 1,754,303,637.97 1,547,557,182.88
客戶存款和同業(yè)存放款項凈增加
額
向中央銀行借款凈增加額
向其他金融機構拆入資金凈增加
額
收到原保險合同保費取得的現(xiàn)金
收到再保險業(yè)務現(xiàn)金凈額
保戶儲金及投資款凈增加額
處置以公允價值計量且其變動計
入當期損益的金融資產(chǎn)凈增加額
收取利息、手續(xù)費及傭金的現(xiàn)金
拆入資金凈增加額
回購業(yè)務資金凈增加額
收到的稅費返還 42,499,505.18 44,239,351.38
收到其他與經(jīng)營活動有關的現(xiàn)金 28,893,716.10 15,057,708.67
經(jīng)營活動現(xiàn)金流入小計 1,825,696,859.25 1,606,854,242.93
購買商品、接受勞務支付的現(xiàn)金 1,114,835,724.72 850,216,733.93
客戶貸款及墊款凈增加額
存放中央銀行和同業(yè)款項凈增加
額
支付原保險合同賠付款項的現(xiàn)金
支付利息、手續(xù)費及傭金的現(xiàn)金
支付保單紅利的現(xiàn)金
支付給職工以及為職工支付的現(xiàn)
金 371,942,160.26 290,038,390.79
支付的各項稅費 262,092,182.25 92,793,562.26
支付其他與經(jīng)營活動有關的現(xiàn)金 107,889,979.24 82,177,248.89
經(jīng)營活動現(xiàn)金流出小計 1,856,760,046.47 1,315,225,935.87
經(jīng)營活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額 -31,063,187.22 291,628,307.06
二、投資活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量：
收回投資收到的現(xiàn)金 7,005.00
取得投資收益收到的現(xiàn)金 15,011,705.23 11,852,333.55
處置固定資產(chǎn)、無形資產(chǎn)和其他
長期資產(chǎn)收回的現(xiàn)金凈額 1,626,000.00 73,000.00
處置子公司及其他營業(yè)單位收到
的現(xiàn)金凈額
收到其他與投資活動有關的現(xiàn)金
投資活動現(xiàn)金流入小計 16,637,705.23 11,932,338.55
購建固定資產(chǎn)、無形資產(chǎn)和其他
長期資產(chǎn)支付的現(xiàn)金 108,664,080.94 33,994,345.07
投資支付的現(xiàn)金 20,000,000.00 400,000,000.00
質(zhì)押貸款凈增加額
取得子公司及其他營業(yè)單位支付
的現(xiàn)金凈額
支付其他與投資活動有關的現(xiàn)金 7,539,878.12
投資活動現(xiàn)金流出小計 128,664,080.94 441,534,223.19
投資活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額 -112,026,375.71 -429,601,884.64
三、籌資活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量：
吸收投資收到的現(xiàn)金
其中：子公司吸收少數(shù)股東投資
收到的現(xiàn)金
取得借款收到的現(xiàn)金
發(fā)行債券收到的現(xiàn)金
收到其他與籌資活動有關的現(xiàn)金
籌資活動現(xiàn)金流入小計
償還債務支付的現(xiàn)金
分配股利、利潤或償付利息支付
的現(xiàn)金 522,068,416.83 15,935,708.57
其中：子公司支付給少數(shù)股東的
股利、利潤 5,660,290.78
支付其他與籌資活動有關的現(xiàn)金
籌資活動現(xiàn)金流出小計 522,068,416.83 15,935,708.57
籌資活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額 -522,068,416.83 -15,935,708.57
四、匯率變動對現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物的
影響 912,356.51 956,368.36
五、現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物凈增加額 -664,245,623.25 -152,952,917.79
加：期初現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物余額 1,479,283,642.54 933,546,108.37
六、期末現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物余額 815,038,019.29 780,593,190.58
法定代表人：何勇 主管會計工作負責人：劉醒明 會計機構負責人：湯瓊蘭
6、母公司現(xiàn)金流量表
單位：元
項目 本期發(fā)生額 上期發(fā)生額
一、經(jīng)營活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量：
銷售商品、提供勞務收到的現(xiàn)金 1,700,716,001.72 1,583,633,686.90
收到的稅費返還 42,499,505.18 44,239,351.38
收到其他與經(jīng)營活動有關的現(xiàn)金 24,406,290.15 11,425,998.07
經(jīng)營活動現(xiàn)金流入小計 1,767,621,797.05 1,639,299,036.35
購買商品、接受勞務支付的現(xiàn)金 1,363,028,963.41 1,070,690,628.68
支付給職工以及為職工支付的現(xiàn)
金 167,453,782.97 118,971,583.13
支付的各項稅費 200,061,046.37 42,416,995.71
支付其他與經(jīng)營活動有關的現(xiàn)金 101,737,482.16 80,203,151.06
經(jīng)營活動現(xiàn)金流出小計 1,832,281,274.91 1,312,282,358.58
經(jīng)營活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額 -64,659,477.86 327,016,677.77
二、投資活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量：
收回投資收到的現(xiàn)金 35,000,000.00 7,005.00
取得投資收益收到的現(xiàn)金 28,724,845.24 11,852,333.55
處置固定資產(chǎn)、無形資產(chǎn)和其他
長期資產(chǎn)收回的現(xiàn)金凈額 1,580,000.00 14,000.00
處置子公司及其他營業(yè)單位收到
的現(xiàn)金凈額
收到其他與投資活動有關的現(xiàn)金
投資活動現(xiàn)金流入小計 65,304,845.24 11,873,338.55
購建固定資產(chǎn)、無形資產(chǎn)和其他
長期資產(chǎn)支付的現(xiàn)金 99,538,768.93 31,293,478.92
投資支付的現(xiàn)金 400,000,000.00
取得子公司及其他營業(yè)單位支付
的現(xiàn)金凈額
支付其他與投資活動有關的現(xiàn)金 7,500,000.00
投資活動現(xiàn)金流出小計 99,538,768.93 438,793,478.92
投資活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額 -34,233,923.69 -426,920,140.37
三、籌資活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量：
吸收投資收到的現(xiàn)金
取得借款收到的現(xiàn)金
發(fā)行債券收到的現(xiàn)金
收到其他與籌資活動有關的現(xiàn)金
籌資活動現(xiàn)金流入小計
償還債務支付的現(xiàn)金
分配股利、利潤或償付利息支付
的現(xiàn)金 516,408,126.05 15,935,708.57
支付其他與籌資活動有關的現(xiàn)金
籌資活動現(xiàn)金流出小計 516,408,126.05 15,935,708.57
籌資活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額 -516,408,126.05 -15,935,708.57
四、匯率變動對現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物的
影響 912,356.51 956,368.17
五、現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物凈增加額 -614,389,171.09 -114,882,803.00
加：期初現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物余額 1,235,417,964.88 633,291,177.30
六、期末現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物余額 621,028,793.79 518,408,374.30
法定代表人：何勇 主管會計工作負責人：劉醒明 會計機構負責人：湯瓊蘭
7、合并所有者權益變動表
本期金額
單位：元
本期
歸屬于母公司所有者權益
項目 其他權益工具 少數(shù)股 所有者
資本公 減：庫 其他綜 專項儲 盈余公 一般風 未分配 東權益 權益合
股本 優(yōu)先 永續(xù) 積 存股 合收益?zhèn)? 積 險準備 利潤 計
股債 其他
1,272, 1,133,9 1,564,6 5,005,4
一、上年期末余額 285,821 733,924 15,008,
132,86 71,372. 15,925. 74,643.
,459.07 ,951.81 066.44
8.00 25 99 56
加：會計政策
變更
前期差
錯更正
同一控
制下企業(yè)合并
其他
1,272, 1,133,9 1,564,6 5,005,4
二、本年期初余額 285,821 733,924 15,008,
132,86 71,372. 15,925. 74,643.
,459.07 ,951.81 066.44
8.00 25 99 56
三、本期增減變動 -305,80 -279,38
金額（減少以“－” 23,025, 3,390,3
1,143.9 5,357.1
號填列） 471.14 15.67
9 8
（一）綜合收益總 23,025, 228,494 3,390,3254,910
額 471.14 ,660.57 15.67 ,447.38
（二）所有者投入
和減少資本
1．股東投入的普
通股
2．其他權益工具
持有者投入資本
3．股份支付計入
所有者權益的金
額
4．其他
-534,29 -534,29
（三）利潤分配 5,804.5 5,804.5
6 6
1．提取盈余公積
2．提取一般風險
準備
3．對所有者（或 -534,29 -534,29
股東）的分配 5,804.5 5,804.5
6 6
4．其他
（四）所有者權益
內(nèi)部結轉(zhuǎn)
1．資本公積轉(zhuǎn)增
資本（或股本）
2．盈余公積轉(zhuǎn)增
資本（或股本）
3．盈余公積彌補
虧損
4．其他
（五）專項儲備
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
1,272, 1,156,9 1,258,8 4,726,0
四、本期期末余額 285,821 733,924 18,398,
132,86 96,843. 14,782. 89,286.
,459.07 ,951.81 382.11
8.00 39 00 38
上年金額
單位：元
上期
歸屬于母公司所有者權益
項目 其他權益工具 少數(shù)股 所有者
資本公 減：庫 其他綜 專項儲 盈余公 一般風 未分配 東權益 權益合
股本 優(yōu)先 永續(xù) 積 存股 合收益?zhèn)? 積 險準備 利潤 計
股債 其他
1,272, 2,212,9 5,057,7
一、上年期末余額 296,324 628,439 613,661 34,193,
132,86 89,156. 40,219.
,375.58 ,107.12 ,381.40 330.93
8.00 02 05
加：會計政策
變更
前期差
錯更正
同一控
制下企業(yè)合并
其他
1,272, 2,212,9 5,057,7
二、本年期初余額 296,324 628,439 613,661 34,193,
132,86 89,156. 40,219.
,375.58 ,107.12 ,381.40 330.93
8.00 02 05
三、本期增減變動 -1,079,0
金額（減少以“－” -10,502, 105,485 950,954-19,185-52,265,
17,783.
號填列） 916.51 ,844.69 ,544.59 ,264.49 575.49
77
（一）綜合收益總 -1,079,0 1,072,3
914,343-5,761,3
額 17,783. 42,050.
.61 90.03
77 13
（二）所有者投入 -10,508, -13,811,-24,320,
和減少資本 536.76 685.01 221.77
1．股東投入的普 10,000, 10,000,
通股 000.00 000.00
2．其他權益工具
持有者投入資本
3．股份支付計入
所有者權益的金
額
4．其他 -10,508, -23,811,-34,320,
536.76 685.01 221.77
-121,38
（三）利潤分配 5,620.2 105,485 -6,287,-22,183,
7,505.5
5 ,844.69 923.09 963.69
4
-105,48
1．提取盈余公積 105,485
5,844.6
,844.69
9
2．提取一般風險
準備
3．對所有者（或 -15,901, -6,287,-22,189,
股東）的分配 660.85 923.09 583.94
4．其他 5,620.2 5,620.2
5 5
（四）所有者權益
內(nèi)部結轉(zhuǎn)
1．資本公積轉(zhuǎn)增
資本（或股本）
2．盈余公積轉(zhuǎn)增
資本（或股本）
3．盈余公積彌補
虧損
4．其他
（五）專項儲備
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
1,272, 1,133,9 1,564,6 5,005,4
四、本期期末余額 285,821 733,924 15,008,
132,86 71,372. 15,925. 74,643.
,459.07 ,951.81 066.44
8.00 25 99 56
法定代表人：何勇 主管會計工作負責人：劉醒明 會計機構負責人：湯瓊蘭
8、母公司所有者權益變動表
本期金額
單位：元
本期
項目 其他權益工具 減：庫存其他綜合 未分配所有者權
股本 資本公積股 收益 專項儲備盈余公積 利潤 益合計
優(yōu)先股 永續(xù)債 其他
1,448,9
一、上年期末余額1,272,13 293,425,0 1,133,971 733,924,9 4,882,362
07,867.
2,868.00 65.15 ,372.25 51.81 ,124.94
73
加：會計政策
變更
前期差
錯更正
其他
1,448,9
二、本年期初余額1,272,13 293,425,0 1,133,971 733,924,9 4,882,362
07,867.
2,868.00 65.15 ,372.25 51.81 ,124.94
73
三、本期增減變動 -326,56
金額（減少以“－” 23,025,47 -303,537,
2,742.6
號填列） 1.14 271.55
9
（一）綜合收益總 23,025,47 207,733230,758,5
額 1.14 ,061.87 33.01
（二）所有者投入
和減少資本
1．股東投入的普
通股
2．其他權益工具
持有者投入資本
3．股份支付計入
所有者權益的金
額
4．其他
-534,29
（三）利潤分配 -534,295,
5,804.5
804.56
6
1．提取盈余公積
2．對所有者（或 -534,29
-534,295,
股東）的分配 5,804.5
804.56
6
3．其他
（四）所有者權益
內(nèi)部結轉(zhuǎn)
1．資本公積轉(zhuǎn)增
資本（或股本）
2．盈余公積轉(zhuǎn)增
資本（或股本）
3．盈余公積彌補
虧損
4．其他
（五）專項儲備
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
1,122,3
四、本期期末余額1,272,13 293,425,0 1,156,996 733,924,9 4,578,824
45,125.
2,868.00 65.15 ,843.39 51.81 ,853.39
04
上年金額
單位：元
項目 上期
其他權益工具 減：庫存其他綜合 未分配所有者權
股本 資本公積股 收益 專項儲備盈余公積 利潤 益合計
優(yōu)先股 永續(xù)債 其他
一、上年期末余額1,272,13 293,419,4 2,212,989 628,439,1515,4364,922,417
2,868.00 44.90 ,156.02 07.12 ,926.40 ,502.44
加：會計政策
變更
前期差
錯更正
其他
二、本年期初余額1,272,13 293,419,4 2,212,989 628,439,1515,4364,922,417
2,868.00 44.90 ,156.02 07.12 ,926.40 ,502.44
三、本期增減變動
金額（減少以“－” -1,079,01 105,485,8933,470-40,055,3
5,620.25
號填列） 7,783.77 44.69 ,941.33 77.50
（一）綜合收益總 1,054,8
-1,079,01 -24,159,3
額 58,446.
7,783.77 36.90
87
（二）所有者投入
和減少資本
1．股東投入的普
通股
2．其他權益工具
持有者投入資本
3．股份支付計入
所有者權益的金
額
4．其他
-121,38
（三）利潤分配 105,485,8 -15,896,0
5,620.25 7,505.5
44.69 40.60
4
-105,48
1．提取盈余公積 105,485,8
5,844.6
44.69
9
2．對所有者（或 -15,901,-15,901,6
股東）的分配 660.85 60.85
3．其他 5,620.25 5,620.25
（四）所有者權益
內(nèi)部結轉(zhuǎn)
1．資本公積轉(zhuǎn)增
資本（或股本）
2．盈余公積轉(zhuǎn)增
資本（或股本）
3．盈余公積彌補
虧損
4．其他
（五）專項儲備
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
1,448,9
四、本期期末余額1,272,13 293,425,0 1,133,971 733,924,9 4,882,362
07,867.
2,868.00 65.15 ,372.25 51.81 ,124.94
73
法定代表人：何勇 主管會計工作負責人：劉醒明 會計機構負責人：湯瓊蘭
三、公司基本情況
（一）公司概況
佛山電器照明股份有限公司（以下簡稱“公司”或“本公司”）是由佛山市電器照明公司、南海市務莊彩釉磚廠、佛山市鄱陽印刷實業(yè)公司共同發(fā)起，經(jīng)廣東省企業(yè)股份制試點聯(lián)審小組、廣東省經(jīng)濟體制改革委員會以“粵股審（1992）63號”文批準，通過定向募集方式設立的由法人與自然人混合持股的股份有限公司，成立于1992年10月20日。1993年10月，經(jīng)中國證監(jiān)會“（1993）33號”文批準，公司公開發(fā)行社會公眾股（A股）1,930萬股，并于1993年11月23日在深圳證券交易所掛牌交易；1995年7月23日，公司獲準發(fā)行5,000萬股B股，并于1996年8月26日經(jīng)中華人民共和國對外貿(mào)易經(jīng)濟合作部“[1996]外經(jīng)貿(mào)資二函字第466號”文批復同意轉(zhuǎn)為外商投資股份有限公司；2000年12月11日，經(jīng)中國證監(jiān)會“證監(jiān)公司字[2000]175號”文核準，公司增發(fā)A股5,500萬股。公司經(jīng)2006、2007、2008及2014年度股東大會決議通過以資本公積金向全體股東轉(zhuǎn)增股本后，公司注冊資本增加至人民幣壹拾貳億柒仟貳佰壹拾叁萬貳仟捌佰陸拾捌元（RMB1,272,132,868.00）。
公司統(tǒng)一社會信用代碼為“91440000190352575W”。
法定代表人：何勇
公司住所：廣東省佛山市汾江北路64號。
（二）業(yè)務性質(zhì)及主要經(jīng)營活動
研究、開發(fā)、生產(chǎn)電光源產(chǎn)品、電光源設備、電光源配套器件、電光源原材料、燈具及配件、電工材料、機動車配件、家用電器、電器開關、插座、消防產(chǎn)品、通風及換氣設備、LED產(chǎn)品、鋰離子電池及其材料，在國內(nèi)外市場上銷售上述產(chǎn)品，有關的工程咨詢服務（涉及行業(yè)許可管理的按國家有關規(guī)定辦理）。
（三）財務報告批準報出情況
公司財務報告已于2017年8月23日經(jīng)董事會批準報出。
（四）合并財務報表范圍及其變化情況
本財務報表合并范圍包括公司及下屬佛山禪昌電器（高明）有限公司、佛山市禪盛電子鎮(zhèn)流器有限公司、佛山泰美時代燈具有限公司、南京佛照照明器材制造有限公司、佛山電器照明（新鄉(xiāng)）燈光有限公司、佛山電器照明新光源科技有限公司、廣東佛照融資租賃有限公司、佛山照明燈光器材有限公司、佛山照明智達電工科技有限公司9家子公司。
四、財務報表的編制基礎
1、編制基礎
本公司財務報表以持續(xù)經(jīng)營假設為基礎，根據(jù)實際發(fā)生的交易和事項，按照財政部發(fā)布的《企業(yè)會計準則――基本準則》（財政部令第33號發(fā)布、財政部令第76號修訂）、于2006年2月15日及其后頒布和修訂的41項具體會計準則、企業(yè)會計準則應用指南、企業(yè)會計準則解釋及其他相關規(guī)定（以下合稱“企業(yè)會計準則”），以及中國證券監(jiān)督管理委員會《公開發(fā)行證券的公司信息披露編報規(guī)則第15號――財務報告的一般規(guī)定》（2014年修訂）的披露規(guī)定編制。
根據(jù)企業(yè)會計準則的相關規(guī)定，本公司會計核算以權責發(fā)生制為基礎。除某些金融工具外，本財務報表均以歷史成本為計量基礎。持有待售的非流動資產(chǎn)，按公允價值減去預計費用后的金額，以及符合持有待售條件時的原賬面價值，取兩者孰低計價。資產(chǎn)如果發(fā)生減值，則按照相關規(guī)定計提相應的減值準備。
2、持續(xù)經(jīng)營
本公司無影響持續(xù)經(jīng)營能力的事項，預計未來十二個月內(nèi)具備持續(xù)經(jīng)營能力，本公司的財務報表系在持續(xù)經(jīng)營為假設的基礎上編制的。
五、重要會計政策及會計估計
具體會計政策和會計估計提示：
無
1、遵循企業(yè)會計準則的聲明
公司編制的財務報表符合《企業(yè)會計準則》的要求，真實、完整地反映了公司的財務狀況、經(jīng)營成果和現(xiàn)金流量等有關信息。
2、會計期間
公司會計年度為公歷年度，即每年1月1日起至12月31日止。
3、營業(yè)周期
公司正常營業(yè)周期是指本公司從購買用于加工的資產(chǎn)起至實現(xiàn)現(xiàn)金或現(xiàn)金等價物的期間。公司以12個月作為一個營業(yè)周期，并以其作為資產(chǎn)和負債的流動性劃分標準。
4、記賬本位幣
公司及境內(nèi)子公司以人民幣為記賬本位幣，合并財務報表以人民幣列示。
5、同一控制下和非同一控制下企業(yè)合并的會計處理方法
企業(yè)合并，是指將兩個或兩個以上單獨的企業(yè)合并形成一個報告主體的交易或事項。企業(yè)合并分為同一控制下企業(yè)合并和非同一控制下企業(yè)合并。
（1）同一控制下的企業(yè)合并
參與合并的企業(yè)在合并前后均受同一方或相同的多方最終控制，且該控制并非暫時性的，為同一控制下的企業(yè)合并。同一控制下的企業(yè)合并，在合并日取得對其他參與合并企業(yè)控制權的一方為合并方，參與合并的其他企業(yè)為被合并方。合并日，是指合并方實際取得對被合并方控制權的日期。
合并方取得的資產(chǎn)和負債均按合并日在被合并方的賬面價值計量。合并方取得的凈資產(chǎn)賬面價值與支付的合并對價賬面價值（或發(fā)行股份面值總額）的差額，調(diào)整資本公積（股本溢價）；資本公積（股本溢價）不足以沖減的，調(diào)整留存收益。
合并方為進行企業(yè)合并發(fā)生的各項直接費用，于發(fā)生時計入當期損益。
（2）非同一控制下的企業(yè)合并
參與合并的企業(yè)在合并前后不受同一方或相同的多方最終控制的，為非同一控制下的企業(yè)合并。非同一控制下的企業(yè)合并，在購買日取得對其他參與合并企業(yè)控制權的一方為購買方，參與合并的其他企業(yè)為被購買方。購買日，是指為購買方實際取得對被購買方控制權的日期。
對于非同一控制下的企業(yè)合并，合并成本包含購買日購買方為取得對被購買方的控制權而付出的資產(chǎn)、發(fā)生或承擔的負債以及發(fā)行的權益性證券的公允價值，為企業(yè)合并發(fā)生的審計、法律服務、評估咨詢等中介費用以及其他管理費用于發(fā)生時計入當期損益。購買方作為合并對價發(fā)行的權益性證券或債務性證券的交易費用，計入權益性證券或債務性證券的初始確認金額。所涉及的或有對價按其在購買日的公允價值計入合并成本，購買日后12個月內(nèi)出現(xiàn)對購買日已存在情況的新的或進一步證據(jù)而需要調(diào)整或有對價的，相應調(diào)整合并商譽。購買方發(fā)生的合并成本及在合并中取得的可辨認凈資產(chǎn)按購買日的公允價值計量。
合并成本大于合并中取得的被購買方于購買日可辨認凈資產(chǎn)公允價值份額的差額，確認為商譽。合并成本小于合并中取得的被購買方可辨認凈資產(chǎn)公允價值份額的，首先對取得的被購買方各項可辨認資產(chǎn)、負債及或有負債的公允價值以及合并成本的計量進行復核，復核后合并成本仍小于合并中取得的被購買方可辨認凈資產(chǎn)公允價值份額的，其差額計入當期損益。
購買方取得被購買方的可抵扣暫時性差異，在購買日因不符合遞延所得稅資產(chǎn)確認條件而未予確認的，在購買日后12個月內(nèi)，如取得新的或進一步的信息表明購買日的相關情況已經(jīng)存在，預期被購買方在購買日可抵扣暫時性差異帶來的經(jīng)濟利益能夠?qū)崿F(xiàn)的，則確認相關的遞延所得稅資產(chǎn)，同時減少商譽，商譽不足沖減的，差額部分確認為當期損益；除上述情況以外，確認與企業(yè)合并相關的遞延所得稅資產(chǎn)的，計入當期損益。
6、合并財務報表的編制方法
（1）合并范圍的確定原則
本公司合并財務報表的合并范圍以控制為基礎予以確定。控制，是指本公司擁有對被投資方的權力，通過參與被投資方的相關活動而享有可變回報，并且有能力運用對被投資方的權力影響其回報金額。合并范圍包括本公司及全部子公司。子公司，是指被本公司控制的主體。
一旦相關事實和情況的變化導致上述控制定義涉及的相關要素發(fā)生了變化，本公司將進行重新評估。
（2）合并報表編制的原則、程序及方法
從取得子公司的凈資產(chǎn)和生產(chǎn)經(jīng)營決策的實際控制權之日起，本公司開始將其納入合并范圍；從喪失實際控制權之日起停止納入合并范圍。對于處置的子公司，處置日前的經(jīng)營成果和現(xiàn)金流量已經(jīng)適當?shù)匕ㄔ诤喜⒗麧櫛砗秃喜F(xiàn)金流量表中；當期處置的子公司，不調(diào)整合并資產(chǎn)負債表的期初數(shù)。非同一控制下企業(yè)合并增加的子公司，其購買日后的經(jīng)營成果及現(xiàn)金流量已經(jīng)適當?shù)匕ㄔ诤喜⒗麧櫛砗秃喜F(xiàn)金流量表中，且不調(diào)整合并財務報表的期初數(shù)和對比數(shù)。同一控制下企業(yè)合并增加的子公司，其自合并當期期初至合并日的經(jīng)營成果和現(xiàn)金流量已經(jīng)適當?shù)匕ㄔ诤喜⒗麧櫛砗秃喜F(xiàn)金流量表中，并且同時調(diào)整合并財務報表的對比數(shù)。
在編制合并財務報表時，子公司與本公司采用的會計政策或會計期間不一致的，按照本公司的會計政策和會計期間對子公司財務報表進行必要的調(diào)整。對于非同一控制下企業(yè)合并取得的子公司，以購買日可辨認凈資產(chǎn)公允價值為基礎對其財務報表進行調(diào)整。
對于非同一控制下企業(yè)合并取得的子公司，在編制合并財務報表時，以購買日可辨認凈資產(chǎn)公允價值為基礎對其個別財務報表進行調(diào)整；對于同一控制下企業(yè)合并取得的子公司，視同參與合并各方在最終控制方開始實施控制時即以目前的狀態(tài)存在，從合并當期的年初起將其資產(chǎn)、負債、經(jīng)營成果和現(xiàn)金流量納入合并財務報表，并對前期比較財務報表按上述原則進行調(diào)整。
公司內(nèi)所有重大往來余額、交易及未實現(xiàn)利潤在合并財務報表編制時予以抵銷。
子公司的股東權益及當期凈損益中不屬于本公司所擁有的部分分別作為少數(shù)股東權益及少數(shù)股東損益在合并財務報表中股東權益及凈利潤項下單獨列示。子公司當期凈損益中屬于少數(shù)股東權益的份額，在合并利潤表中凈利潤項目下以“少數(shù)股東損益”項目列示。少數(shù)股東分擔的子公司的虧損超過了少數(shù)股東在該子公司期初股東權益中所享有的份額，仍沖減少數(shù)股東權益。
7、合營安排分類及共同經(jīng)營會計處理方法
合營安排是指一項由兩個或兩個以上的參與方共同控制的安排，分為共同經(jīng)營和合營企業(yè)。
當公司為共同經(jīng)營的合營方時，確認與共同經(jīng)營利益份額相關的下列項目：
（1）確認單獨所持有的資產(chǎn)，以及按持有份額確認共同持有的資產(chǎn)；
（2）確認單獨所承擔的負債，以及按持有份額確認共同承擔的負債；
（3）確認出售公司享有的共同經(jīng)營產(chǎn)出份額所產(chǎn)生的收入；
（4）按公司持有份額確認共同經(jīng)營因出售資產(chǎn)所產(chǎn)生的收入；
（5）確認單獨所發(fā)生的費用，以及按公司持有份額確認共同經(jīng)營發(fā)生的費用。
當公司為合營企業(yè)的合營方時，將對合營企業(yè)的投資確認為長期股權投資，并按照本財務報表附注長期股權投資所述方法進行核算。
8、現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物的確定標準
在編制現(xiàn)金流量表時，公司將庫存現(xiàn)金以及可以隨時用于支付的存款確認為現(xiàn)金，將持有的期限短（一般不超過三個月）、流動性強、易于轉(zhuǎn)換為已知金額現(xiàn)金，價值變動風險很小的投資確認為現(xiàn)金等價物。
9、外幣業(yè)務和外幣報表折算
（1）外幣業(yè)務
公司外幣業(yè)務采用按照系統(tǒng)合理的方法確定的、與交易發(fā)生日即期匯率近似的匯率作為折算匯率折合成人民幣記賬；在資產(chǎn)負債表日，對外幣貨幣性項目，采用資產(chǎn)負債表日即期匯率折算。因資產(chǎn)負債表日即期匯率與初始確認時或前一資產(chǎn)負債日即期匯率不同而產(chǎn)生的匯兌差額，除為購建或生產(chǎn)符合資本化條件的資產(chǎn)而借入的外幣專門借款產(chǎn)生的匯兌損益按資本化原則處理外，均計入當期損益；對以歷史成本計量的外幣非貨幣性項目仍以交易發(fā)生日的即期匯率折算。
（2）外幣財務報表折算
外幣資產(chǎn)負債表中的資產(chǎn)和負債項目，采用資產(chǎn)負債表日的即期匯率折算，股東權益項目除“未分配利潤”外，其他項目采用發(fā)生時的即期匯率折算。利潤表中的收入與費用項目，采用交易發(fā)生日的即期匯率折算。
上述折算產(chǎn)生的外幣報表折算差額，在合并資產(chǎn)負債表中所有者權益項目下的“其他綜合收益”項目列示。
實質(zhì)上構成對境外經(jīng)營凈投資的外幣貨幣性項目，因匯率變動而產(chǎn)生的匯兌差額，在編制合并財務報表時，在合并資產(chǎn)負債表中所有者權益項目下的“其他綜合收益”項目列示。處置境外經(jīng)營時，與該境外經(jīng)營有關的外幣報表折算差額，按比例轉(zhuǎn)入處置當期的損益。外幣現(xiàn)金流量采用現(xiàn)金流量發(fā)生日的即期匯率。匯率變動對現(xiàn)金的影響額，在現(xiàn)金流量表中單獨列示。
10、金融工具
（1）金融資產(chǎn)的分類、確認和計量
公司將持有的金融資產(chǎn)分成以下四類：以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產(chǎn)；貸款和應收款項；可供出售金融資產(chǎn)以及持有至到期投資。
①以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產(chǎn)是指持有的主要目的為短期內(nèi)出售的金融資產(chǎn)，包括交易性金融資產(chǎn)，或是初始確認時就被管理層指定為以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產(chǎn)。
以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產(chǎn)按公允價值進行后續(xù)計量，持有期間將取得的利息或現(xiàn)金股利確認為投資收益，期末將公允價值變動形成的利得或損失計入當期損益。處置時，其公允價值與初始入賬金額之間的差額確認為投資收益，同時調(diào)整公允價值變動損益。
②貸款和應收款項：公司將在活躍市場中沒有報價、回收金額固定或可確定的非衍生金融資產(chǎn)劃分為貸款和應收款項。貸款和應收款項按實際利率法，以攤余成本進行后續(xù)計量，在終止確認、發(fā)生減值或攤銷時產(chǎn)生的利得或損失，計入當期損益。
③可供出售金融資產(chǎn)：公司可供出售金融資產(chǎn)指初始確認時即被指定為可供出售的非衍生金融資產(chǎn)，以及除貸款和應收款項、持有至到期投資、交易性金融資產(chǎn)以外的非衍生金融資產(chǎn)。可供出售金融資產(chǎn)按公允價值進行后續(xù)計量，持有期間將取得的利息或現(xiàn)金股利確認為投資收益，期末將公允價值變動形成的利得或損失直接計入所有者權益，直到該金融資產(chǎn)終止確認或發(fā)生減值時再轉(zhuǎn)出，計入當期損益。
④持有至到期投資：公司將管理層有明確意圖并有能力持有至到期，到期日固定、回收金額固定或可確定的非衍生金融資產(chǎn)劃分為持有至到期投資。持有至到期投資按實際利率法，以攤余成本進行后續(xù)計量，在終止確認、發(fā)生減值或攤銷時產(chǎn)生的利得或損失，計入當期損益。
（2）金融負債的分類、確認和計量
公司在金融負債初始確認時將其劃分為以下兩類：以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債、其他金融負債。金融負債初始確認時按公允價值計量。對于以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債，相關交易費用直接計入當期損益；對于其他金融負債，相關交易費用計入初始確認金額。
①以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債，包括交易性金融負債和初始確認時指定為以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債，按照公允價值進行后續(xù)計量，公允價值變動形成的利得或損失，計入當期損益。
②其他金融負債：其他金融負債按實際利率法，以攤余成本進行后續(xù)計量，在終止確認或攤銷時產(chǎn)生的利得或損失，計入當期損益。
（3）金融資產(chǎn)轉(zhuǎn)移的確認依據(jù)和計量方法
公司已將金融資產(chǎn)所有權上幾乎所有的風險和報酬轉(zhuǎn)移給了轉(zhuǎn)入方的，終止確認該金融資產(chǎn)；保留了金融資產(chǎn)所有權上幾乎所有的風險和報酬的，繼續(xù)確認所轉(zhuǎn)移的金融資產(chǎn)，并將收到的對價確認為一項金融負債。公司既沒有轉(zhuǎn)移也沒有保留金融資產(chǎn)所有權上幾乎所有的風險和報酬的，分別下列情況處理：（1）放棄了對該金融資產(chǎn)控制的，終止確認該金融資產(chǎn)；（2）未放棄對該金融資產(chǎn)控制的，按照繼續(xù)涉入所轉(zhuǎn)移金融資產(chǎn)的程度確認有關金融資產(chǎn)，并相應確認有關負債。
金融資產(chǎn)整體轉(zhuǎn)移滿足終止確認條件的，將下列兩項金額的差額計入當期損益：（1）所轉(zhuǎn)移金融資產(chǎn)的賬面價值；（2）因轉(zhuǎn)移而收到的對價，與原直接計入所有者權益的公允價值變動累計額之和。
金融資產(chǎn)部分轉(zhuǎn)移滿足終止確認條件的，將所轉(zhuǎn)移金融資產(chǎn)整體的賬面價值，在終止確認部分和未終止確認部分之間，按照各自的相對公允價值進行分攤，并將下列兩項金額的差額計入當期損益：（1）終止確認部分的賬面價值；（2）終止確認部分的對價，與原直接計入所有者權益的公允價值變動累計額中對應終止確認部分的金額之和。
（4）金融負債終止確認條件
金融負債的的現(xiàn)時義務全部或部分已經(jīng)解除的，則終止確認該金融負債或其一部分；公司若與債權人簽定協(xié)議，以承擔新金融負債方式替換現(xiàn)存金融負債，且新金融負債與現(xiàn)存金融負債的合同條款實質(zhì)上不同的，則終止確認現(xiàn)存金融負債，并同時確認新金融負債。對現(xiàn)存金融負債全部或部分合同條款作出實質(zhì)性修改的，則終止確認現(xiàn)存金融負債或其一部分，同時將修改條款后的金融負債確認為一項新金融負債。
金融負債全部或部分終止確認時，終止確認的金融負債賬面價值與支付對價（包括轉(zhuǎn)出的非現(xiàn)金資產(chǎn)或承擔的新金融負債）之間的差額，計入當期損益。
公司若回購部分金融負債的，在回購日按照繼續(xù)確認部分與終止確認部分的相對公允價值，將該金融負債整體的賬面價值進行分配。分配給終止確認部分的賬面價值與支付的對價（包括轉(zhuǎn)出的非現(xiàn)金資產(chǎn)或承擔的新金融負債）之間的差額，計入當期損益。
（5）金融資產(chǎn)和金融負債公允價值的確定方法
金融工具存在活躍市場的，以活躍市場中的報價確定其公允價值；金融工具不存在活躍市場的，采用估值技術確定其公允價值。估值技術包括參考熟悉情況并自愿交易的各方最近進行的市場交易中使用的價格、參照實質(zhì)上相同的其他金融工具當前的公允價值、現(xiàn)金流量折現(xiàn)法和期權定價模型等。
（6）金融資產(chǎn)（不含應收款項）減值測試方法、減值準備計提方法
公司在資產(chǎn)負債表日對金融資產(chǎn)的賬面價值進行檢查，以判斷是否有證據(jù)表明金融資產(chǎn)已由于一項或多項事件的發(fā)生而出現(xiàn)減值。
對于以攤余成本計量的金融資產(chǎn)，如果有客觀證據(jù)表明應收款項或以攤余成本計量的持有至到期類投資發(fā)生減值，則損失的金額以資產(chǎn)的賬面金額與預期未來現(xiàn)金流量(不包括尚未發(fā)生的未來信用損失)現(xiàn)值的差額確定。在計算預期未來現(xiàn)金流量現(xiàn)值時，應采用該金融資產(chǎn)原始有效利率作為折現(xiàn)率。資產(chǎn)的賬面價值應通過減值準備科目減計至其預計可收回金額，減計金額計入當期損益。對單項金額重大的金融資產(chǎn)采用單項評價，以確定其是否存在減值的客觀證據(jù)，并對其他單項金額不重大的資產(chǎn)，以單項或組合評價的方式進行檢查，以確定是否存在減值的客觀證據(jù)。
對于以成本計量的金融資產(chǎn)，如有證據(jù)表明由于無法可靠地計量其公允價值所以未以公允價值計量的無市價權益性金融工具出現(xiàn)減值，減值損失的金額應按該金融資產(chǎn)的賬面金額與以類似金融資產(chǎn)當前市場回報率折現(xiàn)計算所得的預計未來現(xiàn)金流量現(xiàn)值之間的差額進行計量。
對于可供出售類金融資產(chǎn)，如果可供出售類資產(chǎn)發(fā)生減值，原直接計入資本公積的因公允價值下降形成的累計損失，予以轉(zhuǎn)出，計入當期損益。
11、應收款項
（1）單項金額重大并單獨計提壞賬準備的應收款項
單項金額重大的判斷依據(jù)或金額標準 應收款項余額前五名或占應收款項余額10％以上的款項。
對于單項金額重大的應收款項，單獨進行減值測試。有客觀
證據(jù)表明其發(fā)生了減值的，根據(jù)其未來現(xiàn)金流量現(xiàn)值低于其
單項金額重大并單項計提壞賬準備的計提方法 賬面價值的差額，確認減值損失，計提壞賬準備。對經(jīng)減值
測試后不需要單獨計提減值準備的非重大應收款項和經(jīng)單獨
測試后未減值的其他重大應收款項，則按信用風險和賬齡特
征予以組合，集中進行減值測試。
（2）按信用風險特征組合計提壞賬準備的應收款項
組合名稱 壞賬準備計提方法
普通業(yè)務組合 賬齡分析法
內(nèi)部業(yè)務組合 其他方法
組合中，采用賬齡分析法計提壞賬準備的：
√適用□不適用
賬齡 應收賬款計提比例 其他應收款計提比例
1年以內(nèi)（含1年） 3.00% 3.00%
1－2年 10.00% 10.00%
2－3年 30.00% 30.00%
3－4年 50.00% 50.00%
4－5年 80.00% 80.00%
5年以上 100.00% 100.00%
組合中，采用余額百分比法計提壞賬準備的：
□適用√不適用
組合中，采用其他方法計提壞賬準備的：
□適用√不適用
（3）單項金額不重大但單獨計提壞賬準備的應收款項
單項計提壞賬準備的理由 有確鑿證據(jù)表明可收回性存在明顯差異。
壞賬準備的計提方法 根據(jù)其未來現(xiàn)金流量現(xiàn)值低于其賬面價值的差額計提壞賬準
備。
12、存貨
公司是否需要遵守特殊行業(yè)的披露要求
否
（1）存貨的分類
存貨是指本公司在日常活動中持有以備出售的產(chǎn)成品、處在生產(chǎn)過程中的在產(chǎn)品、在生產(chǎn)過程或提供勞務過程中耗用的材料和物料等。主要包括原材料、在產(chǎn)品、在途物資、產(chǎn)成品、商品、周轉(zhuǎn)材料、委托加工物資等。周轉(zhuǎn)材料包括低值易耗品及包裝物。
（2）發(fā)出存貨的計價方法
存貨在取得時按實際成本計價，存貨成本包括采購成本、加工成本和其他成本。領用或發(fā)出存貨時按加權平均法計價。
（3）存貨可變現(xiàn)凈值的確定依據(jù)及存貨跌從準備的計提方法
可變現(xiàn)凈值是指在日常活動中，存貨的估計售價減去至完工時估計將要發(fā)生的成本、估計的銷售費用以及相關稅費后的金額。在確定存貨的可變現(xiàn)凈值時，以取得的確鑿證據(jù)為基礎，同時考慮持有存貨的目的以及資產(chǎn)負債表日后事項的影響。
產(chǎn)成品、用于出售的材料等直接用于出售的商品存貨，在正常生產(chǎn)經(jīng)營過程中，以該存貨的估計售價減去估計的銷售費用和相關稅費后的金額確定其可變現(xiàn)凈值。
需要經(jīng)過加工的材料存貨，在正常生產(chǎn)經(jīng)營過程中，以所生產(chǎn)的產(chǎn)成品的估計售價減去至完工時估計將要發(fā)生的成本、估計的銷售費用和相關稅費后的金額，確定其可變現(xiàn)凈值。
（4）存貨的盤存制度
本公司的存貨盤存制度為永續(xù)盤存制。
（5）周轉(zhuǎn)材料的攤銷方法
低值易耗品按照一次轉(zhuǎn)銷法進行攤銷。
包裝物按照一次轉(zhuǎn)銷法進行攤銷。
13、劃分為持有待售資產(chǎn)
公司將同時滿足下列條件的非流動資產(chǎn)（不包含金融資產(chǎn)）劃分為持有待售的資產(chǎn)：1、該組成部分必須在其當前狀況下僅根據(jù)出售此類組成部分的通常和慣用條款即可立即出售；2、已經(jīng)就處置該組成部分作出決議；3、與受讓方簽訂了不可撤銷的轉(zhuǎn)讓協(xié)議；4、該項轉(zhuǎn)讓很可能在一年內(nèi)完成。
被劃分為持有待售的單項非流動資產(chǎn)和處置組中的資產(chǎn)，在資產(chǎn)負債表的流動資產(chǎn)部分單獨列報；被劃分為持有待售的處置組中的與轉(zhuǎn)讓資產(chǎn)相關的負債，在資產(chǎn)負債表的流動負債部分單獨列報。
某項資產(chǎn)或處置組被劃歸為持有待售，但后來不再滿足持有待售的非流動資產(chǎn)的確認條件，本公司停止將其劃歸為持有待售，并按照下列兩項金額中較低者進行計量：
1、該資產(chǎn)或處置組被劃歸為持有待售之前的賬面價值，按照其假定在沒有被劃歸為持有待售的情況下原應確認的折舊、攤銷或減值進行調(diào)整后的金額。
2、決定不再出售之日的可收回金額。
14、長期股權投資
長期股權投資是指本公司對被投資單位具有控制、共同控制或重大影響的長期股權投資。本公司對被投資單位不具有控制、共同控制或重大影響的長期股權投資，作為可供出售金融資產(chǎn)或以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產(chǎn)核算，其會計政策詳見附注五、重要會計政策及會計估計注釋10、金融工具。共同控制，是指本公司按照相關約定對某項安排所共有的控制，并且該安排的相關活動必須經(jīng)過分享控制權的參與方一致同意后才能決策。重大影響，是指本公司對被投資單位的財務和經(jīng)營政策有參與決策的權力，但并不能夠控制或者與其他方一起共同控制這些政策的制定。
1. 長期股權投資的投資成本確定
（1）與同一控制下的企業(yè)合并，在合并日按照取得被合并方所有者權益在最終控制方合并財務報表中的賬面價值的份額作為長期股權投資的初始投資成本，為企業(yè)合并發(fā)生的直接相關費用計入當期損益。
（2）與非同一控制下的企業(yè)合并，合并成本為公司在購買日為取得對方的控制權而付出的資產(chǎn)、發(fā)生或承擔的負債以及發(fā)行的權益性證券的公允價值，為企業(yè)合并發(fā)生的直接相關費用計入當期損益。在合并合同或協(xié)議中對可能影響合并成本的未來事項作出約定的，購買日如果估計未來事項很可能發(fā)生并且對合并成本的影響金額能夠可靠計量的，公司將其計入投資成本。
（3）以支付現(xiàn)金取得的長期股權投資，按照實際支付的購買價款作為初始投資成本。初始投資成本包括與取得長期股權投資直接相關的費用、稅金及其他必要支出。
（4）發(fā)行權益性證券取得的長期股權投資，按照發(fā)行權益性證券的公允價值作為初始投資成本。
（5）通過非貨幣性資產(chǎn)交換（該項交換具有商業(yè)實質(zhì)）取得的長期股權投資，其初始投資成本以該項投資的公允價值和應支付的相關稅費作為換入資產(chǎn)的成本。
（6）通過債務重組取得的長期股權投資，債權人將享有股份的公允價值確認為對債務人的投資。
2.長期股權投資的后續(xù)計量及損益確認方法
對被投資單位具有共同控制（構成共同經(jīng)營者除外）或重大影響的長期股權投資，采用權益法核算。此外，公司財務報表采用成本法核算能夠?qū)Ρ煌顿Y單位實施控制的長期股權投資。
（1）成本法核算的長期股權投資
采用成本法核算時，長期股權投資按初始投資成本計價，追加或收回投資調(diào)整長期股權投資的成本。除取得投資時實際支付的價款或者對價中包含的已宣告但尚未發(fā)放的現(xiàn)金股利或者利潤外，當期投資收益按照享有被投資單位宣告發(fā)放的現(xiàn)金股利或利潤確認。
（2）權益法核算的長期股權投資
采用權益法核算時，長期股權投資的初始投資成本大于投資時應享有被投資單位可辨認凈資產(chǎn)公允價值份額的，不調(diào)整長期股權投資的初始投資成本；初始投資成本小于投資時應享有被投資單位可辨認凈資產(chǎn)公允價值份額的，其差額計入當期損益，同時調(diào)整長期股權投資的成本。
采用權益法核算時，按照應享有或應分擔的被投資單位實現(xiàn)的凈損益和其他綜合收益的份額，分別確認投資收益和其他綜合收益，同時調(diào)整長期股權投資的賬面價值；按照被投資單位宣告分派的利潤或現(xiàn)金股利計算應享有的部分，相應減少長期股權投資的賬面價值；對于被投資單位除凈損益、其他綜合收益和利潤分配以外所有者權益的其他變動，調(diào)整長期股權投資的賬面價值并計入資本公積。在確認應享有被投資單位凈損益的份額時，以取得投資時被投資單位各項可辨認資產(chǎn)等的公允價值為基礎，對被投資單位的凈利潤進行調(diào)整后確認。被投資單位采用的會計政策及會計期間與本公司不一致的，按照本公司的會計政策及會計期間對被投資單位的財務報表進行調(diào)整，并據(jù)以確認投資收益和其他綜合收益。對于本公司與聯(lián)營企業(yè)及合營企業(yè)之間發(fā)生的交易，投出或出售的資產(chǎn)不構成業(yè)務的，未實現(xiàn)內(nèi)部交易損益按照享有的比例計算歸屬于本公司的部分予以抵銷，在此基礎上確認投資損益。但本公司與被投資單位發(fā)生的未實現(xiàn)內(nèi)部交易損失，屬于所轉(zhuǎn)讓資產(chǎn)減值損失的，不予以抵銷。本公司向合營企業(yè)或聯(lián)營企業(yè)投出的資產(chǎn)構成業(yè)務的，投資方因此取得長期股權投資但未取得控制權的，以投出業(yè)務的公允價值作為新增長期股權投資的初始投資成本，初始投資成本與投出業(yè)務的賬面價值之差，全額計入當期損益。本公司向合營企業(yè)或聯(lián)營企業(yè)出售的資產(chǎn)構成業(yè)務的，取得的對價與業(yè)務的賬面價值之差，全額計入當期損益。本公司自聯(lián)營企業(yè)及合營企業(yè)購入的資產(chǎn)構成業(yè)務的，按《企業(yè)會計準則第20號――企業(yè)合并》的規(guī)定進行會計處理，全額確認與交易相關的利得或損失。
在確認應分擔被投資單位發(fā)生的凈虧損時，以長期股權投資的賬面價值和其他實質(zhì)上構成對被投資單位凈投資的長期權益減記至零為限。此外，如本公司對被投資單位負有承擔額外損失的義務，則按預計承擔的義務確認預計負債，計入當期投資損失。被投資單位以后期間實現(xiàn)凈利潤的，本公司在收益分享額彌補未確認的虧損分擔額后，恢復確認收益分享額。
（3）收購少數(shù)股權
在編制合并財務報表時，因購買少數(shù)股權新增的長期股權投資與按照新增持股比例計算應享有子公司自購買日（或合并日）開始持續(xù)計算的凈資產(chǎn)份額之間的差額，調(diào)整資本公積，資本公積不足沖減的，調(diào)整留存收益。
（4）處置長期股權投資
在合并財務報表中，母公司在不喪失控制權的情況下部分處置對子公司的長期股權投資，處置價款與處置長期股權投資相對應享有子公司凈資產(chǎn)的差額計入股東權益；母公司部分處置對子公司的長期股權投資導致喪失對子公司控制權的，按本附注五、重要會計政策及會計估計注釋6、合并財務報表的編制方法中所述的相關會計政策處理。
其他情形下的長期股權投資處置，對于處置的股權，其賬面價值與實際取得價款的差額，計入當期損益。
采用權益法核算的長期股權投資，處置后的剩余股權仍采用權益法核算的，在處置時將原計入股東權益的其他綜合收益部分按相應的比例采用與被投資單位直接處置相關資產(chǎn)或負債相同的基礎進行會計處理。因被投資方除凈損益、其他綜合收益和利潤分配以外的其他所有者權益變動而確認的所有者權益，按比例結轉(zhuǎn)入當期損益。
采用成本法核算的長期股權投資，處置后剩余股權仍采用成本法核算的，其在取得對被投資單位的控制之前因采用權益法核算或金融工具確認和計量準則核算而確認的其他綜合收益，采用與被投資單位直接處置相關資產(chǎn)或負債相同的基礎進行會計處理，并按比例結轉(zhuǎn)當期損益；因采用權益法核算而確認的被投資單位凈資產(chǎn)中除凈損益、其他綜合收益和利潤分配以外的其他所有者權益變動按比例結轉(zhuǎn)當期損益。
3.長期股權投資減值準備
長期股權投資的減值測試方法和減值準備計提方法詳見“22、長期資產(chǎn)減值”。
15、投資性房地產(chǎn)
投資性房地產(chǎn)計量模式
不適用
16、固定資產(chǎn)
（1）確認條件
本公司固定資產(chǎn)指為生產(chǎn)商品、提供勞務、出租或經(jīng)營管理而持有的、使用壽命超過一個會計年度、單位價值較高的有形資產(chǎn)。在同時滿足下列條件時才能確認固定資產(chǎn)：①與該固定資產(chǎn)有關的經(jīng)濟利益很可能流入企業(yè)；②該固定資產(chǎn)的成本能夠可靠地計量。
（2）折舊方法
類別 折舊方法 折舊年限 殘值率 年折舊率
房屋建筑物 年限平均法 3-30年 5% 31.67%-3.17%
機器設備 年限平均法 2-10年 5% 47.50%-9.50%
運輸設備 年限平均法 5-10年 5% 19.00%-9.50%
電子設備 年限平均法 2-8年 5% 47.50%-11.88%
（3）融資租入固定資產(chǎn)的認定依據(jù)、計價和折舊方法
不適用
17、在建工程
1、在建工程計價
按各項工程所發(fā)生的實際成本核算。工程達到預定可使用狀態(tài)時，按工程項目的實際成本結轉(zhuǎn)固定資產(chǎn)。
工程完工交付使用前發(fā)生的允許資本化的借款費用支出計入工程造價；交付使用后，其有關利息支出計入當期損益。
2、在建工程結轉(zhuǎn)固定資產(chǎn)的標準和時點
本公司在建工程在工程完工達到預定可使用狀態(tài)時，結轉(zhuǎn)固定資產(chǎn)。預定可使用狀態(tài)的判斷標準，應符合下列情況之一：
（1）固定資產(chǎn)的實體建造（包括安裝）工作已經(jīng)全部完成或?qū)嵸|(zhì)上已經(jīng)全部完成；
（2）已經(jīng)試生產(chǎn)或試運行，并且其結果表明資產(chǎn)能夠正常運行或能夠穩(wěn)定地生產(chǎn)出合格產(chǎn)品，或者試運行結果表明其能夠正常運轉(zhuǎn)或營業(yè)；
（3）該項建造的固定資產(chǎn)上的支出金額很少或者幾乎不再發(fā)生；
（4）所購建的固定資產(chǎn)已經(jīng)達到設計或合同要求，或與設計或合同要求基本相符。
3、在建工程減值準備
在建工程的減值測試方法和減值準備計提方法詳見附注五、重要會計政策及會計估計注釋22、長期待攤
費用。
18、借款費用
借款費用，是指本公司因借款而發(fā)生的利息及其他相關成本，包括借款利息、折價或者溢價的攤銷、輔助費用以及因外幣借款而發(fā)生的匯兌差額等。本公司發(fā)生的借款費用，可直接歸屬于符合資本化條件的資產(chǎn)的購建或者生產(chǎn)的，予以資本化，計入相關資產(chǎn)的成本。其他借款費用，在發(fā)生時根據(jù)其發(fā)生額確認為費用，計入當期損益。
1、借款費用資本化的確認原則
借款費用同時滿足下列條件的，才能開始資本化：資產(chǎn)支出已經(jīng)發(fā)生；借款費用已經(jīng)發(fā)生；為使資產(chǎn)達到預定可使用或者可銷售狀態(tài)所必要的購建或者生產(chǎn)活動已經(jīng)開始。
2、借款費用資本化期間
資本化期間，是指從借款費用開始資本化時點到停止資本化時點的期間，借款費用暫停資本化的期間不包括在內(nèi)。
符合資本化條件的資產(chǎn)在購建或者生產(chǎn)過程中發(fā)生非正常中斷、且中斷時間連續(xù)超過3個月的，暫停借款費用的資本化。在中斷期間發(fā)生的借款費用確認為費用，計入當期損益，直至資產(chǎn)的購建或者生產(chǎn)活動重新開始。如果中斷是所購建或者生產(chǎn)的符合資本化條件的資產(chǎn)達到預定可使用或者可銷售狀態(tài)必要的程序，借款費用的資本化繼續(xù)進行。
購建或者生產(chǎn)符合資本化條件的資產(chǎn)達到預定可使用或者可銷售狀態(tài)時，借款費用停止資本化。在符合資本化條件的資產(chǎn)達到預定可使用或者可銷售狀態(tài)之后所發(fā)生的借款費用，在發(fā)生時計入當期損益。
3、借款費用資本化金額的計算方法
在資本化期間內(nèi)，每一會計期間的利息（包括折價或溢價的攤銷）資本化金額，按照下列規(guī)定確定：
（1）為購建或者生產(chǎn)符合資本化條件的資產(chǎn)而借入專門借款的，以專門借款當期實際發(fā)生的利息費用，減去將尚未動用的借款資金存入銀行取得的利息收入或進行暫時性投資取得的投資收益后的金額確定。
（2）為購建或者生產(chǎn)符合資本化條件的資產(chǎn)而占用了一般借款的，本公司根據(jù)累計資產(chǎn)支出超過專門借款部分的資產(chǎn)支出加權平均數(shù)乘以所占用一般借款的資本化率，計算確定一般借款應予資本化的利息金額。資本化率根據(jù)一般借款加權平均利率計算確定。
19、生物資產(chǎn)
不適用
20、油氣資產(chǎn)
不適用
21、無形資產(chǎn)
（1）計價方法、使用壽命、減值測試
1、無形資產(chǎn)的確認標準
無形資產(chǎn)是指本公司擁有或者控制的沒有實物形態(tài)的可辨認非貨幣性資產(chǎn)。在同時滿足下列條件時才能確認無形資產(chǎn)：（1）符合無形資產(chǎn)的定義；（2）與該資產(chǎn)相關的預計未來經(jīng)濟利益很可能流入公司；（3）該資產(chǎn)的成本能夠可靠計量。
2、無形資產(chǎn)的初始計量
無形資產(chǎn)按照成本進行初始計量。實際成本按以下原則確定：
（1）外購無形資產(chǎn)的成本，包括購買價款、相關稅費以及直接歸屬于使該項資產(chǎn)達到預定用途所發(fā)生的其他支出。購買無形資產(chǎn)的價款超過正常信用條件延期支付，實質(zhì)上具有融資性質(zhì)的，無形資產(chǎn)的成本以購買價款的現(xiàn)值為基礎確定。實際支付的價款與購買價款的現(xiàn)值之間的差額，除按照《企業(yè)會計準則第17號-借款費用》可予以資本化的以外，在信用期間內(nèi)計入當期損益。
（2）投資者投入無形資產(chǎn)的成本，按照投資合同或協(xié)議約定的價值確定，但合同或協(xié)議約定價值不公允的除外。
3、無形資產(chǎn)的后續(xù)計量
本公司于取得無形資產(chǎn)時分析判斷其使用壽命。無形資產(chǎn)的使用壽命為有限的，估計該使用壽命的年限或者構成使用壽命的產(chǎn)量等類似計量單位數(shù)量；無法預見無形資產(chǎn)為本公司帶來經(jīng)濟利益期限的，視為使用壽命不確定的無形資產(chǎn)。
使用壽命有限的無形資產(chǎn)，應當自無形資產(chǎn)可供使用時起，至不再作為無形資產(chǎn)確認時止，在使用壽命期采用直線法攤銷，使用壽命不確定的無形資產(chǎn)不應攤銷。本公司于每年年度終了，對使用壽命有限的無形資產(chǎn)的預計使用壽命及攤銷方法進行復核。并于每個會計期間，對使用壽命不確定的無形資產(chǎn)的預計使用壽命進行復核，對于有證據(jù)表明無形資產(chǎn)的使用壽命是有限的，則估計其使用壽命并在預計使用壽命內(nèi)攤銷。
4、無形資產(chǎn)減值準備的確認標準和計提方法
無形資產(chǎn)的減值測試方法和減值準備計提方法詳見本附注五、重要會計政策及會計估計注釋22、長期資
產(chǎn)減值。
（2）內(nèi)部研究開發(fā)支出會計政策
本公司內(nèi)部研究開發(fā)項目的支出，區(qū)分研究階段支出與開發(fā)階段支出。內(nèi)部研究開發(fā)項目研究階段的支出，于發(fā)生時計入當期損益。內(nèi)部研究開發(fā)項目開發(fā)階段的支出，同時滿足下列條件的，確認為無形資產(chǎn)：（1）完成該無形資產(chǎn)以使其能夠使用或出售在技術上具有可行性；
（2）具有完成該無形資產(chǎn)并使用或出售的意圖；
（3）無形資產(chǎn)產(chǎn)生經(jīng)濟利益的方式，包括能夠證明運用該無形資產(chǎn)生產(chǎn)的產(chǎn)品存在市場或無形資產(chǎn)自身存在市場，無形資產(chǎn)將在內(nèi)部使用的，證明其有用性；
（4）有足夠的技術、財務資源和其他資源支持，以完成該無形資產(chǎn)的開發(fā)，并有能力使用或出售該無形資產(chǎn)；
（5）歸屬于該無形資產(chǎn)開發(fā)階段的支出能夠可靠地計量。
自行開發(fā)的無形資產(chǎn)，其成本包括自滿足無形資產(chǎn)確認規(guī)定后至達到預定用途前所發(fā)生的支出總額。以前期間已經(jīng)費用化的支出不再調(diào)整。
非貨幣性資產(chǎn)交換、債務重組、政府補助和企業(yè)合并取得的無形資產(chǎn)的成本，分別按照《企業(yè)會計準則第7號-非貨幣性資產(chǎn)交換》、《企業(yè)會計準則第12號-債務重組》、《企業(yè)會計準則第16號-政府補助》、《企業(yè)會計準則第20號-企業(yè)合并》的有關規(guī)定確定。
22、長期資產(chǎn)減值
對于固定資產(chǎn)、在建工程、使用壽命有限的無形資產(chǎn)、以成本模式計量的投資性房地產(chǎn)及對子公司、合營企業(yè)、聯(lián)營企業(yè)的長期股權投資等非流動非金融資產(chǎn)，本公司于資產(chǎn)負債表日判斷是否存在減值跡象。如存在減值跡象的，則估計其可收回金額，進行減值測試。商譽、使用壽命不確定的無形資產(chǎn)和尚未達到可使用狀態(tài)的無形資產(chǎn)，無論是否存在減值跡象，每年均進行減值測試。
減值測試結果表明資產(chǎn)的可收回金額低于其賬面價值的，按其差額計提減值準備并計入減值損失。可收回金額為資產(chǎn)的公允價值減去處置費用后的凈額與資產(chǎn)預計未來現(xiàn)金流量的現(xiàn)值兩者之間的較高者。資產(chǎn)的公允價值根據(jù)公平交易中銷售協(xié)議價格確定；不存在銷售協(xié)議但存在資產(chǎn)活躍市場的，公允價值按照該資產(chǎn)的買方出價確定；不存在銷售協(xié)議和資產(chǎn)活躍市場的，則以可獲取的最佳信息為基礎估計資產(chǎn)的公允價值。處置費用包括與資產(chǎn)處置有關的法律費用、相關稅費、搬運費以及為使資產(chǎn)達到可銷售狀態(tài)所發(fā)生的直接費用。資產(chǎn)預計未來現(xiàn)金流量的現(xiàn)值，按照資產(chǎn)在持續(xù)使用過程中和最終處置時所產(chǎn)生的預計未來現(xiàn)金流量，選擇恰當?shù)恼郜F(xiàn)率對其進行折現(xiàn)后的金額加以確定。資產(chǎn)減值準備按單項資產(chǎn)為基礎計算并確認，如果難以對單項資產(chǎn)的可收回金額進行估計的，以該資產(chǎn)所屬的資產(chǎn)組確定資產(chǎn)組的可收回金額。資產(chǎn)組是能夠獨立產(chǎn)生現(xiàn)金流入的最小資產(chǎn)組合。
在財務報表中單獨列示的商譽，在進行減值測試時，將商譽的賬面價值分攤至預期從企業(yè)合并的協(xié)同效應中受益的資產(chǎn)組或資產(chǎn)組組合。測試結果表明包含分攤的商譽的資產(chǎn)組或資產(chǎn)組組合的可收回金額低于其賬面價值的，確認相應的減值損失。減值損失金額先抵減分攤至該資產(chǎn)組或資產(chǎn)組組合的商譽的賬面價值，再根據(jù)資產(chǎn)組或資產(chǎn)組組合中除商譽以外的其他各項資產(chǎn)的賬面價值所占比重，按比例抵減其他各項資產(chǎn)的賬面價值。上述資產(chǎn)減值損失一經(jīng)確認，以后期間不予轉(zhuǎn)回價值得以恢復的部分。
23、長期待攤費用
本公司長期待攤費用是指已經(jīng)支出，但受益期限在一年以上（不含一年）的各項費用，長期待攤費用按費用項目的受益期限分期攤銷。如果長期待攤的費用項目不能使以后會計期間受益則將尚未攤銷的該項目的攤余價值全部轉(zhuǎn)入當期損益。
24、職工薪酬
（1）短期薪酬的會計處理方法
短期薪酬主要包括工資、獎金、津貼和補貼、職工福利費、醫(yī)療保險費、生育保險費、工傷保險費、住房公積金、工會經(jīng)費和職工教育經(jīng)費、非貨幣性福利等。本公司在職工為本公司提供服務的會計期間將實際發(fā)生的短期職工薪酬確認為負債，并計入當期損益或相關資產(chǎn)成本。其中非貨幣性福利按公允價值計量。
（2）離職后福利的會計處理方法
離職后福利主要包括設定提存計劃及設定受益計劃。其中設定提存計劃主要包括基本養(yǎng)老保險、失業(yè)保險以及年金等，相應的應繳存金額于發(fā)生時計入相關資產(chǎn)成本或當期損益。
（3）辭退福利的會計處理方法
在職工勞動合同到期之前解除與職工的勞動關系，或為鼓勵職工自愿接受裁減而提出給予補償?shù)慕ㄗh，在本公司不能單方面撤回因解除勞動關系計劃或裁減建議所提供的辭退福利時，和本公司確認與涉及支付辭退福利的重組相關的成本兩者孰早日，確認辭退福利產(chǎn)生的職工薪酬負債，并計入當期損益。但辭退福利預期在年度報告期結束后十二個月不能完全支付的，按照其他長期職工薪酬處理。
（4）其他長期職工福利的會計處理方法
職工內(nèi)部退休計劃采用上述辭退福利相同的原則處理。本公司將自職工停止提供服務日至正常退休日的期間擬支付的內(nèi)退人員工資和繳納的社會保險費等，在符合預計負債確認條件時，計入當期損益（辭退福利）。
本公司向職工提供的其他長期職工福利，符合設定提存計劃的，按照設定提存計劃進行會計處理，除此之外按照設定收益計劃進行會計處理。
25、預計負債
（1）預計負債的確認標準
當與對外擔保、未決訴訟或仲裁、產(chǎn)品質(zhì)量保證、裁員計劃、虧損合同、重組義務、固定資產(chǎn)棄置義務等或有事項相關的業(yè)務同時符合以下條件時，確認為負債：①該義務是公司承擔的現(xiàn)時義務；②該義務的履行很可能導致經(jīng)濟利益流出企業(yè)；③該義務的金額能夠可靠地計量。
（2）預計負債的計量方法
預計負債按照履行現(xiàn)時義務所需支出的最佳估計數(shù)進行精算并初始計量。所需支出存在一個連續(xù)范圍，且該范圍內(nèi)各種結果發(fā)生的可能性相同的最佳估計數(shù)按該范圍的中間值確定；在其他情況下，最佳估計數(shù)按如下方法確定：①或有事項涉及單個項目時，最佳估計數(shù)按最可能發(fā)生金額確定；②或有事項涉及多個項目時，最佳估計數(shù)按各種可能發(fā)生額及其發(fā)生概率計算確定；③公司清償預計負債所需支出全部或部分預期由第三方或其他方補償?shù)模瑒t補償金額在基本確定能收到時，作為資產(chǎn)單獨確認。確認的補償金額不超過所確認預計負債的賬面價值。
26、股份支付
不適用
27、優(yōu)先股、永續(xù)債等其他金融工具
不適用
28、收入
公司是否需要遵守特殊行業(yè)的披露要求
否
1、銷售商品
銷售商品的收入，公司在下列條件均能滿足時予以確認：①已將商品所有權上的主要風險和報酬轉(zhuǎn)移給購貨方；②公司未保留通常與所有權相聯(lián)系的繼續(xù)管理權，也沒有對已售商品實施有效控制；③收入的金額能夠可靠地計量；④與交易相關的經(jīng)濟利益很可能流入，相關的已發(fā)生或?qū)l(fā)生的成本能夠可靠地計量。
公司內(nèi)銷和出口銷售收入確認的具體原則如下：
（1）內(nèi)銷收入的確認：按購貨方要求將經(jīng)檢驗合格的產(chǎn)品交付購貨方；收入金額已確定并開具銷售發(fā)票，已收訖貨款或預計可以收回貨款。
（2）出口銷售收入的確認：按購貨方合同規(guī)定的要求生產(chǎn)產(chǎn)品，經(jīng)檢驗合格后辦妥出口報關手續(xù)，貨運公司已將產(chǎn)品裝運，收入金額已經(jīng)確定開具出口銷售發(fā)票，已收訖貨款或預計可以收回貨款。
2、提供勞務
在提供勞務交易的結果能夠可靠估計的情況下，于資產(chǎn)負債表日按照完工百分比法確認提供的勞務收入。
按勞務交易的完工進度確定。
提供勞務交易的結果能夠可靠估計是指同時滿足：①收入的金額能夠可靠地計量；②相關的經(jīng)濟利益很可能流入企業(yè)；③交易的完工程度能夠可靠地確定；④交易中已發(fā)生和將發(fā)生的成本能夠可靠地計量。
如果提供勞務交易的結果不能夠可靠估計，則按已經(jīng)發(fā)生并預計能夠得到補償?shù)膭趧粘杀窘痤~確認提供的勞務收入，并將已發(fā)生的勞務成本作為當期費用。已經(jīng)發(fā)生的勞務成本如預計不能得到補償?shù)模瑒t不確認收入。
本公司與其他企業(yè)簽訂的合同或協(xié)議包括銷售商品和提供勞務時，如銷售商品部分和提供勞務部分能夠區(qū)分并單獨計量的，將銷售商品部分和提供勞務部分分別處理；如銷售商品部分和提供勞務部分不能夠區(qū)分，或雖能區(qū)分但不能夠單獨計量的，將該合同全部作為銷售商品處理。
3、讓渡資產(chǎn)使用權收入
按有關合同、協(xié)議規(guī)定的收費時間和方法計算確認營業(yè)收入。
4、利息收入
同時滿足以下條件時確認：①收入的金額能夠可靠地計量；②與交易相關的經(jīng)濟利益能夠流入。
29、政府補助
（1）與資產(chǎn)相關的政府補助判斷依據(jù)及會計處理方法
本公司將所取得的用于購建或以其他方式形成長期資產(chǎn)的政府補助界定為與資產(chǎn)相關的政府補助；若政府文件未明確規(guī)定補助對象，則采用以下方式將補助款劃分為與收益相關的政府補助和與資產(chǎn)相關的政府補助：（1）政府文件明確了補助所針對的特定項目的，根據(jù)該特定項目的預算中將形成資產(chǎn)的支出金額和計入費用的支出金額的相對比例進行劃分，對該劃分比例需在每個資產(chǎn)負債表日進行復核，必要時進行變更；（2）政府文件中對用途僅作一般性表述，沒有指明特定項目的，作為與收益相關的政府補助。
與資產(chǎn)相關的政府補助，確認為遞延收益，并在相關資產(chǎn)使用壽命內(nèi)平均分配，計入當期損益；按照名義金額計量的政府補助，直接計入當期損益。
（2）與收益相關的政府補助判斷依據(jù)及會計處理方法
除上述（1）中確認為與資產(chǎn)相關的政府補助外，其余為與收益相關的政府補助。
與收益相關的政府補助，用于補償以后期間的相關費用和損失的，確認為遞延收益，并在確認相關費用的期間計入當期損益；用于補償已經(jīng)發(fā)生的相關費用和損失的，直接計入當期損益。
30、遞延所得稅資產(chǎn)/遞延所得稅負債
本公司于資產(chǎn)負債表日，對資產(chǎn)或負債的賬面價值與其計稅基礎之間的暫時性差異，按照資產(chǎn)負債表債務法確認遞延所得稅資產(chǎn)或遞延所得稅負債。
本公司對所有應納稅暫時性差異均確認為遞延所得稅負債，除非應納稅暫時性差異是在以下交易中產(chǎn)生的：
（1）商譽的初始確認，或者同時具有以下特征的交易中產(chǎn)生的資產(chǎn)或負債的初始確認：該項交易不是企業(yè)合并，并且交易發(fā)生時既不影響會計利潤也不影響應納稅所得額；
（2）對于子公司、聯(lián)營公司及合營企業(yè)投資相關的應納稅暫時性差異，該暫時性差異轉(zhuǎn)回的時間能夠控制并且該暫時性差異在可預見的未來很可能不會轉(zhuǎn)回。
本公司以很可能取得用來抵扣可抵扣暫時性差異的應納稅所得額為限，確認由可抵扣暫時性差異產(chǎn)生的遞延所得稅資產(chǎn)，除非可抵扣暫時性差異是在以下交易中產(chǎn)生的：
（1）該項交易不是企業(yè)合并，并且交易發(fā)生時既不影響會計利潤也不影響應納稅所得額；
（2）對于子公司、聯(lián)營公司及合營企業(yè)投資相關的可抵扣暫時性差異，未能同時滿足：暫時性差異在可預見的未來很可能轉(zhuǎn)回，且未來很可能獲得用來抵扣可抵扣暫時性差異的應納稅所得額。
本公司于資產(chǎn)負債表日，對于遞延所得稅資產(chǎn)和遞延所得稅負債，根據(jù)稅法規(guī)定，按照預期收回該資產(chǎn)或清償該負債期間的適用稅率計量，并反映資產(chǎn)負債表日預期收回資產(chǎn)或清償負債方式的所得稅影響。
本公司于資產(chǎn)負債表日，對遞延所得稅資產(chǎn)的賬面價值進行復核。如果未來期間很可能無法獲得足夠的應納稅所得額用以抵扣遞延所得稅資產(chǎn)的利益，則減記遞延所得稅資產(chǎn)的賬面價值。在很可能獲得足夠的應納稅所得額時，減記的金額予以轉(zhuǎn)回。
31、租賃
（1）經(jīng)營租賃的會計處理方法
經(jīng)營租賃中承租人，對于經(jīng)營租賃的租金，在租賃期內(nèi)各個期間按照直線法計入相關資產(chǎn)成本或當期損益；發(fā)生的初始直接費用，計入當期損益；或有租金在實際發(fā)生時計入當期損益。經(jīng)營租賃中出租人按資產(chǎn)的性質(zhì)，將用作經(jīng)營租賃的資產(chǎn)包括在資產(chǎn)負債表中的相關項目內(nèi)；對于經(jīng)營租賃的租金，在租賃期內(nèi)各個期間按照直線法確認為當期損益；發(fā)生的初始直接費用，計入當期損益；對于經(jīng)營租賃資產(chǎn)中的固定資產(chǎn)，出租人應當采用類似資產(chǎn)的折舊政策計提折舊；對于其他經(jīng)營租賃資產(chǎn)，應當采用系統(tǒng)合理的方法進行攤銷；或有租金在實際發(fā)生時計入當期損益。
（2）融資租賃的會計處理方法
融資租賃中承租人，在租賃期開始日將租賃開始日租賃資產(chǎn)公允價值與最低租賃付款額現(xiàn)值兩者中較低者作為租入資產(chǎn)的入賬價值，將最低租賃付款額作為長期應付款的入賬價值，其差額作為未確認融資費用；承租人在租賃談判和簽訂租賃合同過程中發(fā)生的，可歸屬于租賃項目的手續(xù)費、律師費、差旅費、印花稅等初始直接費用，應當計入租入資產(chǎn)價值；未確認融資費用在租賃期內(nèi)各個期間進行分攤，采用實際利率法計算確認當期的融資費用；或有租金應當在實際發(fā)生時計入當期損益。承租人在計算最低租賃付款額的現(xiàn)值時，能夠取得出租人租賃內(nèi)含利率的，應當采用租賃內(nèi)含利率作為折現(xiàn)率；否則，應當采用租賃合同規(guī)定的利率作為折現(xiàn)率。承租人無法取得出租人的租賃內(nèi)含利率且租賃合同沒有規(guī)定利率的，應當采用同期銀行貸款利率作為折現(xiàn)率。承租人采用與自有固定資產(chǎn)相一致的折舊政策計提租賃資產(chǎn)折舊。能夠合理確定租賃期屆滿時取得租賃資產(chǎn)所有權的，在租賃資產(chǎn)使用壽命內(nèi)計提折舊。無法合理確定租賃期屆滿時能夠取得租賃資產(chǎn)所有權的，在租賃期與租賃資產(chǎn)使用壽命兩者中較短的期間內(nèi)計提折舊。融資租賃中出租人在租賃期開始日，將租賃開始日最低租賃收款額與初始直接費用之和作為應收融資租賃款的入賬價值，同時記錄未擔保余值；將最低租賃收款額、初始直接費用及未擔保余值之和與其現(xiàn)值之和的差額確認為未實現(xiàn)融資收益；未實現(xiàn)融資收益應當在租賃期內(nèi)各個期間進行分配；采用實際利率法計算確認當期的融資收入；或有租金在實際發(fā)生時計入當期損益。
32、其他重要的會計政策和會計估計
不適用
33、重要會計政策和會計估計變更
（1）重要會計政策變更
□適用√不適用
（2）重要會計估計變更
□適用√不適用
34、其他
無
六、稅項
1、主要稅種及稅率
稅種 計稅依據(jù) 稅率
增值稅 按銷項稅額抵扣進項稅額后的余額 11%、17%
城市維護建設稅 應繳流轉(zhuǎn)稅稅額 7%、5%
企業(yè)所得稅 應納稅所得額 15%、25%
教育費附加 應繳流轉(zhuǎn)稅稅額 3%
地方教育附加 應繳流轉(zhuǎn)稅稅額 2%
存在不同企業(yè)所得稅稅率納稅主體的，披露情況說明
納稅主體名稱 所得稅稅率
佛山電器照明股份有限公司 15%
佛山禪昌電器（高明）有限公司 25%
佛山市禪盛電子鎮(zhèn)流器有限公司 25%
佛山泰美時代燈具有限公司 25%
南京佛照照明器材制造有限公司 25%
佛山電器照明（新鄉(xiāng)）燈光有限公司 25%
佛山電器照明新光源科技有限公司 25%
廣東佛照融資租賃有限公司 25%
佛山照明燈光器材有限公司 25%
佛山照明智達電工科技有限公司 25%
2、稅收優(yōu)惠
本公司于2015年3月17日通過廣東省2014年第一批高新技術企業(yè)復審，獲發(fā)經(jīng)廣東省科學技術廳、廣東省財政廳、廣東省國家稅務局及廣東省地方稅務局批準的編號為“GR201444001411”的高新技術企業(yè)證書，按照2007年頒布的《中華人民共和國企業(yè)所得稅法》及《高新技術企業(yè)認定管理辦法》的相關規(guī)定，公司自2014年1月1日起三年內(nèi)減按15%稅率計繳企業(yè)所得稅。
3、其他
按稅法有關規(guī)定計繳。
七、合并財務報表項目注釋
1、貨幣資金
單位：元
項目 期末余額 期初余額
庫存現(xiàn)金 53,479.90 13,058.91
銀行存款 806,670,784.99 1,477,005,924.93
其他貨幣資金 8,313,754.40 2,264,658.70
合計 815,038,019.29 1,479,283,642.54
其他說明
2、以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產(chǎn)
無
3、衍生金融資產(chǎn)
□適用√不適用
4、應收票據(jù)
（1）應收票據(jù)分類列示
單位：元
項目 期末余額 期初余額
銀行承兌票據(jù) 26,434,680.74 67,925,843.74
合計 26,434,680.74 67,925,843.74
（2）期末公司已質(zhì)押的應收票據(jù)
無
（3）期末公司已背書或貼現(xiàn)且在資產(chǎn)負債表日尚未到期的應收票據(jù)
單位：元
項目 期末終止確認金額 期末未終止確認金額
銀行承兌票據(jù) 120,858,754.05
合計 120,858,754.05
（4）期末公司因出票人未履約而將其轉(zhuǎn)應收賬款的票據(jù)
無
其他說明
應收票據(jù)期末余額較期初減幅61.08%，為41,491,163.00元，原因為本期用收到的銀行承兌匯票背書支付貨款增加所致。
5、應收賬款
（1）應收賬款分類披露
單位：元
期末余額 期初余額
類別 賬面余額 壞賬準備 賬面余額 壞賬準備
計提比 賬面價值 賬面價值
金額 比例 金額 例 金額 比例 金額 計提比例
單項金額重大并單
獨計提壞賬準備的 10,062,3 10,062,3 10,064, 10,064,66
1.11% 100.00% 1.59% 100.00%
應收賬款 78.10 78.10 664.92 4.92
按信用風險特征組
合計提壞賬準備的 899,878, 37,444,5 862,433,8624,003 28,745,59 595,257,95
98.89% 4.16% 98.41% 4.61%
應收賬款 370.83 03.88 66.95 ,551.87 7.87 4.00
合計 909,940, 47,506,8 862,433,8634,068 38,810,26 595,257,95
100.00% 5.22% 100.00% 6.12%
748.93 81.98 66.95 ,216.79 2.79 4.00
期末單項金額重大并單項計提壞賬準備的應收賬款：
√適用□不適用
單位：元
期末余額
應收賬款（按單位）
應收賬款 壞賬準備 計提比例 計提理由
蘇州盟泰勵寶光電有限 債務人因規(guī)模和市場等
公司 10,062,378.10 10,062,378.10 100.00%原因持續(xù)虧損，目前已
不具備繼續(xù)生產(chǎn)的條件
合計 10,062,378.10 10,062,378.10 -- --
組合中，按賬齡分析法計提壞賬準備的應收賬款：
√適用□不適用
單位：元
期末余額
賬齡
應收賬款 壞賬準備 計提比例
1年以內(nèi)分項
1年以內(nèi) 865,599,141.43 25,967,974.24 3.00%
1年以內(nèi)小計 865,599,141.43 25,967,974.24 3.00%
1至2年 16,117,550.89 1,611,755.08 10.00%
2至3年 2,434,424.81 730,327.45 30.00%
3年以上 15,727,253.70 9,134,447.11 58.08%
3至4年 11,627,150.17 5,813,575.09 50.00%
4至5年 3,896,157.57 3,116,926.06 80.00%
5年以上 203,945.96 203,945.96 100.00%
合計 899,878,370.83 37,444,503.88 4.16%
確定該組合依據(jù)的說明：
組合中，采用余額百分比法計提壞賬準備的應收賬款：
□適用√不適用
組合中，采用其他方法計提壞賬準備的應收賬款：
無
（2）本期計提、收回或轉(zhuǎn)回的壞賬準備情況
本期計提壞賬準備金額9,788,103.48元；本期收回或轉(zhuǎn)回壞賬準備金額0.00元。
（3）本期實際核銷的應收賬款情況
單位：元
項目 核銷金額
北京森紀元電子元件銷售中心 339,032.24
南京維亦明光電科技有限公司 303,567.17
TEERA-MONGKOLINDUSTRYPUBLIC 213,202.93
郴州市旺勝達物資有限公司 99,999.82
盤錦盤豐五金電料銷售有限公司 17,018.73
2013財政局 14,703.90
其他小額零星款項 103,959.50
合計 1,091,484.29
應收賬款核銷說明：
本期核銷應收賬款業(yè)務已按本公司壞賬管理制度的規(guī)定履行核銷流程。
（4）按欠款方歸集的期末余額前五名的應收賬款情況
單位：元
單位名稱 款項性質(zhì) 金額 賬齡
第一名 貨款 86,950,173.28 1年以內(nèi)
第二名 貨款 31,389,810.51 1年以內(nèi)
第三名 貨款 25,.078,424.52 1年以內(nèi)
第四名 貨款 18,267,713.00 1年以內(nèi)
第五名 貨款 14,737,760.00 1年以內(nèi)
合計 176,423,881.31
（5）因金融資產(chǎn)轉(zhuǎn)移而終止確認的應收賬款
無
（6）轉(zhuǎn)移應收賬款且繼續(xù)涉入形成的資產(chǎn)、負債金額
無
6、預付款項
（1）預付款項按賬齡列示
單位：元
期末余額 期初余額
賬齡
金額 比例 金額 比例
1年以內(nèi) 22,472,029.30 81.17% 25,191,421.39 83.16%
1至2年 742,018.33 2.68% 3,788,046.20 12.51%
2至3年 3,545,685.81 12.81% 616,046.47 2.03%
3年以上 925,285.52 3.34% 696,493.05 2.30%
合計 27,685,018.96 -- 30,292,007.11 --
（2）按預付對象歸集的期末余額前五名的預付款情況
單位：元
單位名稱 與本公司關系 期末余額 賬齡 占合計數(shù)的比例（%）
第一名 非關聯(lián)供應商 2,900,000.00 2-3年 10.47%
第二名 非關聯(lián)供應商 2,094,715.75 1年以內(nèi) 7.57%
第三名 非關聯(lián)供應商 1,996,800.00 1年以內(nèi) 7.21%
第四名 非關聯(lián)供應商 1,199,640.00 1年以內(nèi) 4.33%
第五名 非關聯(lián)供應商 935,476.71 1年以內(nèi) 3.38%
合計 9,126,632.46 32.97%
7、應收利息
（1）應收利息分類
單位：元
項目 期末余額 期初余額
定期存款 2,209,500.00 2,555,260.82
理財產(chǎn)品 1,008,417.15 2,057,145.98
合計 3,217,917.15 4,612,406.80
（2）重要逾期利息
無
8、應收股利
無
9、其他應收款
（1）其他應收款分類披露
單位：元
期末余額 期初余額
類別 賬面余額 壞賬準備 賬面余額 壞賬準備
計提比 賬面價值 賬面價值
金額 比例 金額 例 金額 比例 金額 計提比例
按信用風險特征組
合計提壞賬準備的 38,455,6 2,439,18 36,016,47 13,527, 1,549,488 11,977,660.
99.24% 6.34% 97.86% 11.45%
其他應收款 62.27 5.62 6.65 149.04 .46 58
單項金額不重大但 295,120. 295,120. 295,120 295,120.0
單獨計提壞賬準備 0.76% 100.00% 2.14% 100.00%
00 00 .00 0
的其他應收款
合計 38,750,7 2,734,30 36,016,47 13,822, 1,844,608 11,977,660.
100.00% 7.06% 100.00% 13.35%
82.27 5.62 6.65 269.04 .46 58
期末單項金額重大并單項計提壞賬準備的其他應收款：
□適用√不適用
組合中，按賬齡分析法計提壞賬準備的其他應收款：
√適用□不適用
單位：元
期末余額
賬齡
其他應收款 壞賬準備 計提比例
1年以內(nèi)分項
1年以內(nèi) 33,054,794.93 991,643.84 3.00%
1年以內(nèi)小計 33,054,794.93 991,643.84 3.00%
1至2年 1,972,699.38 197,269.94 10.00%
2至3年 3,107,684.06 932,305.22 30.00%
3年以上 320,483.90 317,966.62 99.21%
3至4年 2,233.32 1,116.66 50.00%
4至5年 7,003.10 5,602.48 80.00%
5年以上 311,247.48 311,247.48 100.00%
合計 38,455,662.27 2,439,185.62 6.34%
確定該組合依據(jù)的說明：
組合中，采用余額百分比法計提壞賬準備的其他應收款：
□適用√不適用
組合中，采用其他方法計提壞賬準備的其他應收款：
□適用√不適用
（2）本期計提、收回或轉(zhuǎn)回的壞賬準備情況
本期計提壞賬準備金額889,703.51元；本期收回或轉(zhuǎn)回壞賬準備金額0.00元。
（3）本期實際核銷的其他應收款情況
單位：元
項目 核銷金額
其他小額零星款項 6.35
合計 6.35
其中重要的其他應收款核銷情況：
無
（4）其他應收款按款項性質(zhì)分類情況
單位：元
款項性質(zhì) 期末賬面余額 期初賬面余額
增值稅出口退稅款 15,120,172.36
履約保證金 3,095,428.94 1,959,752.60
員工借支、備用金 11,854,983.51 5,767,808.81
租金、水電費 874,384.16 955,738.35
代墊路燈施工款項 3,777,672.16 2,523,547.23
內(nèi)部業(yè)務組合款項 295,120.00 295,120.00
其他 3,733,021.14 2,320,302.05
合計 38,750,782.27 13,822,269.04
（5）按欠款方歸集的期末余額前五名的其他應收款情況
單位：元
單位名稱 款項的性質(zhì) 期末余額 賬齡 占其他應收款期末 壞賬準備期末余額
余額合計數(shù)的比例
第一名 增值稅出口退稅款 15,120,172.361年以內(nèi) 39.02% 453,605.17
第二名 代墊路燈施工款 3,777,672.162-3年 9.75% 794,687.92
第三名 其他 1,801,136.001年以內(nèi) 4.65% 54,034.08
第四名 認證申請費 1,382,012.611年以內(nèi) 3.57% 41,460.38
第五名 履約保證金 1,332,058.601年以內(nèi) 3.44% 39,961.76
合計 -- 23,413,051.73 -- 60.42% 1,383,749.31
（6）涉及政府補助的應收款項
無
（7）因金融資產(chǎn)轉(zhuǎn)移而終止確認的其他應收款
無
（8）轉(zhuǎn)移其他應收款且繼續(xù)涉入形成的資產(chǎn)、負債金額
無
10、存貨
公司是否需要遵守房地產(chǎn)行業(yè)的披露要求
否
（1）存貨分類
單位：元
期末余額 期初余額
項目
賬面余額 跌價準備 賬面價值 賬面余額 跌價準備 賬面價值
原材料 91,904,445.39 5,289,467.13 86,614,978.26 116,197,403.06 1,635,294.87 114,562,108.19
在產(chǎn)品 52,788,483.44 52,788,483.44 28,522,590.52 28,522,590.52
庫存商品 472,426,724.68 13,423,926.27 459,002,798.41 443,843,318.14 14,938,179.05 428,905,139.09
自制半成品 133,746,869.72 1,189,614.35 132,557,255.37 179,867,083.78 579,873.99 179,287,209.79
低值易耗品 2,188,275.52 2,188,275.52 2,404,557.60 2,404,557.60
合計 753,054,798.75 19,903,007.75 733,151,791.00 770,834,953.10 17,153,347.91 753,681,605.19
公司是否需遵守《深圳證券交易所行業(yè)信息披露指引第4號―上市公司從事種業(yè)、種植業(yè)務》的披露要求
否
（2）存貨跌價準備
單位：元
本期增加金額 本期減少金額
項目 期初余額 期末余額
計提 其他 轉(zhuǎn)回或轉(zhuǎn)銷 其他
原材料 1,635,294.87 5,299,351.65 1,645,179.39 5,289,467.13
庫存商品 14,938,179.05 7,306,926.80 8,821,179.58 13,423,926.27
自制半成品 579,873.99 775,633.91 165,893.55 1,189,614.35
合計 17,153,347.91 13,381,912.36 10,632,252.52 19,903,007.75
（3）存貨期末余額含有借款費用資本化金額的說明
無
（4）期末建造合同形成的已完工未結算資產(chǎn)情況
無
11、劃分為持有待售的資產(chǎn)
無
12、一年內(nèi)到期的非流動資產(chǎn)
無
13、其他流動資產(chǎn)
單位：元
項目 期末余額 期初余額
待抵扣增值稅進項稅 46,262,718.17 41,181,826.53
預繳企業(yè)所得稅 23,635.19
銀行理財產(chǎn)品 420,000,000.00 400,000,000.00
合計 466,262,718.17 441,205,461.72
14、可供出售金融資產(chǎn)
（1）可供出售金融資產(chǎn)情況
單位：元
期末余額 期初余額
項目
賬面余額 減值準備 賬面價值 賬面余額 減值準備 賬面價值
可供出售權益工具： 1,764,589,646. 1,758,739,646.1,738,000,857.0
5,850,000.00 5,850,000.00 1,732,150,857.01
36 36 1
按公允價值計量的 1,454,989,886. 1,454,989,886.1,427,901,096.6
1,427,901,096.63
20 20 3
按成本計量的 309,599,760.16 5,850,000.00303,749,760.16 310,099,760.38 5,850,000.00 304,249,760.38
合計 1,764,589,646. 1,758,739,646.1,738,000,857.0
5,850,000.00 5,850,000.00 1,732,150,857.01
36 36 1
（2）期末按公允價值計量的可供出售金融資產(chǎn)
單位：元
可供出售金融資產(chǎn)分類 可供出售權益工具 可供出售債務工具 合計
權益工具的成本/債務工
具的攤余成本 119,501,727.41 119,501,727.41
公允價值 1,454,989,886.20 1,454,989,886.20
累計計入其他綜合收益
的公允價值變動金額 1,335,488,158.79 1,335,488,158.79
（3）期末按成本計量的可供出售金融資產(chǎn)
單位：元
被投資單 賬面余額 減值準備 在被投資 本期現(xiàn)金
位 單位持股 紅利
期初 本期增加 本期減少 期末 期初 本期增加 本期減少 期末 比例
深圳中浩
（集團） 5,850,000. 5,850,000. 5,850,000. 5,850,000. 小于
股份有限 00 00 00 00 5.00%
公司
成都虹波
實業(yè)股份 6,000,000. 6,000,000.
6.94%
有限公司 00 00
廈門銀行 292,574,13 292,574,13
5.85%
3.00 3.00
廣發(fā)銀行 小于
股份有限 500,000.00 500,000.00
公司 5.00%
佛山佛陳
公路發(fā)展 5,175,627. 4,675,627.
500,000.22 7.66%
有限公司 38 16
合計 310,099,76 309,599,765,850,000. 5,850,000.
500,000.22 --
0.38 0.16 00 00
（4）報告期內(nèi)可供出售金融資產(chǎn)減值的變動情況
單位：元
可供出售金融資產(chǎn)分類 可供出售權益工具 可供出售債務工具 合計
期初已計提減值余額 5,850,000.00 5,850,000.00
期末已計提減值余額 5,850,000.00 5,850,000.00
（5）可供出售權益工具期末公允價值嚴重下跌或非暫時性下跌但未計提減值準備的相關說明
其他說明
―被投資公司佛山佛陳公路發(fā)展有限公司收入已納入佛山市路橋通行費統(tǒng)收分配體系，公司將該項投資余額作為收益權于該公司剩余經(jīng)營年限內(nèi)進行攤銷，本期攤銷投資成本500,000.22元。
15、持有至到期投資
無
16、長期應收款
無
17、長期股權投資
單位：元
本期增減變動
被投資單期初余額 權益法下 宣告發(fā)放 期末余額減值準備
位 追加投資減少投資確認的投其他綜合其他權益現(xiàn)金股利計提減值 其他 期末余額
資損益 收益調(diào)整 變動 或利潤 準備
一、合營企業(yè)
二、聯(lián)營企業(yè)
青海佛照
鋰能源開29,836,24 1,286,376 31,122,62
發(fā)有限公 6.62 .00 2.62
司
深圳市南
和通訊實180,558,6 257,589.7 2,080,390 178,735,8
業(yè)有限公 86.07 9 .50 85.36
司
小計 210,394,9 1,543,965 2,080,390 209,858,5
32.69 .79 .50 07.98
合計 210,394,9 1,543,965 2,080,390 209,858,5
32.69 .79 .50 07.98
18、投資性房地產(chǎn)
（1）采用成本計量模式的投資性房地產(chǎn)
□適用√不適用
（2）采用公允價值計量模式的投資性房地產(chǎn)
□適用√不適用
（3）未辦妥產(chǎn)權證書的投資性房地產(chǎn)情況
無
19、固定資產(chǎn)
（1）固定資產(chǎn)情況
單位：元
項目 房屋建筑物 機械設備 運輸設備 電子設備 合計
一、賬面原值：
1.期初余額 643,574,297.79 810,592,982.55 22,120,160.45 23,976,160.84 1,500,263,601.63
2.本期增加金額 4,589,391.32 28,207,291.04 992,312.85 994,921.51 34,783,916.72
（1）購置 1,296,522.30 20,846,321.47 992,312.85 994,921.51 24,130,078.13
（2）在建工程
轉(zhuǎn)入 3,292,869.02 7,360,969.57 10,653,838.59
（3）企業(yè)合并
增加
3.本期減少金額 1,970,199.57 67,346,113.02 406,278.29 68,214.56 69,790,805.44
（1）處置或報
廢 1,970,199.57 61,308,043.53 406,278.29 68,214.56 63,752,735.95
（2）改造設備 6,038,069.49 6,038,069.49
4.期末余額 646,193,489.54 771,454,160.57 22,706,195.01 24,902,867.79 1,465,256,712.91
二、累計折舊
1.期初余額 385,133,462.44 597,616,093.63 15,094,925.78 16,342,970.63 1,014,187,452.48
2.本期增加金額 12,231,418.42 21,710,315.76 702,193.40 1,755,214.89 36,399,142.47
（1）計提 12,231,418.42 21,710,315.76 702,193.40 1,755,214.89 36,399,142.47
3.本期減少金額 412,154.52 57,224,217.64 385,964.37 60,042.55 58,082,379.08
（1）處置或報
廢 412,154.52 53,078,764.67 385,964.37 60,042.55 53,936,926.11
（2）改造設備 4,145,452.97 4,145,452.97
4.期末余額 396,952,726.34 562,102,191.75 15,411,154.81 18,038,142.97 992,504,215.87
三、減值準備
1.期初余額 40,068,791.46 428.03 40,069,219.49
2.本期增加金額
（1）計提
3.本期減少金額 4,214,033.78 4,214,033.78
（1）處置或報
廢 4,165,026.73 4,165,026.73
（2）改造設備 49,007.05 49,007.05
4.期末余額 35,854,757.68 428.03 35,855,185.71
四、賬面價值
1.期末賬面價值 249,240,763.20 173,497,211.14 7,295,040.20 6,864,296.79 436,897,311.33
2.期初賬面價值 258,440,835.35 172,908,097.46 7,025,234.67 7,632,762.18 446,006,929.66
（2）暫時閑置的固定資產(chǎn)情況
單位：元
項目 賬面原值 累計折舊 減值準備 賬面價值 備注
公告名稱：關于對閑
置設備和在建工程
T5、T8、節(jié)能燈生 計提資產(chǎn)減值準備
產(chǎn)線 95,099,861.20 60,999,110.87 33,801,743.65 299,006.68的公告；公告編號：
2015-030；披露網(wǎng)
站：巨潮資訊網(wǎng)
（3）通過融資租賃租入的固定資產(chǎn)情況
無
（4）通過經(jīng)營租賃租出的固定資產(chǎn)
無
（5）未辦妥產(chǎn)權證書的固定資產(chǎn)情況
無
20、在建工程
（1）在建工程情況
單位：元
期末余額 期初余額
項目
賬面余額 減值準備 賬面價值 賬面余額 減值準備 賬面價值
在建工程 147,360,531.44 147,360,531.44 71,479,325.91 71,479,325.91
合計 147,360,531.44 147,360,531.44 71,479,325.91 71,479,325.91
（2）重要在建工程項目本期變動情況
單位：元
本期轉(zhuǎn) 本期其 工程累 利息資 其中：本 本期利
項目名 預算數(shù) 期初余 本期增 入固定 他減少 期末余 計投入 工程進 本化累 期利息 息資本 資金來
稱 額 加金額 資產(chǎn)金 金額 額 占預算度 計金額 資本化 化率 源
額 比例 金額
富灣智
能車間 49,000,0 12,977,7 12,977,7 其他
26.49%30.00%
00.00 41.38 41.38
H
高明標
準車間 30,000,018,949,62,753,74 21,703,3 其他
72.34%95.00%
D工程 00.00 19.56 5.95 65.51
富灣標 30,000,016,567,36,656,84 23,224,1 其他
準車間E 77.41%95.00%
00.00 14.48 3.69 58.17
富灣標
準車間 26,400,0 7,786,23 7,786,23 其他
29.49%35.00%
00.00 0.10 0.10
K2
富灣標
準車間 26,400,0 7,949,14 7,949,14 其他
30.11%35.00%
00.00 7.56 7.56
K3
富灣標
準車間 22,400,0 6,941,59 6,941,59 其他
30.99%32.00%
00.00 3.11 3.11
J1
富灣標
準車間 22,400,0 6,803,03 6,803,03 其他
30.37%32.00%
00.00 2.32 2.32
J2
智能生
產(chǎn)車間
自動化 22,000,0 5,533,33 5,533,33 其他
設備系 25.15%30.00%
00.00 3.21 3.21
統(tǒng)（H車
間）
LED組
裝生產(chǎn)
線9條 11,000,07,981,042,019,64 10,000,6 其他
90.92%95.00%
（16005 00.00 4.20 8.42 92.62
）
LEDT8 6,500,002,907,393,110,43 6,017,83
自動線 92.58%99.00% 其他
改造 0.00 8.19 7.44 5.63
（16033
）
合計 246,100,46,405,362,531,7 108,937,
-- -- --
000.00 76.43 53.18 129.61
（3）本期計提在建工程減值準備情況
無
21、工程物資
無
22、固定資產(chǎn)清理
無
23、生產(chǎn)性生物資產(chǎn)
（1）采用成本計量模式的生產(chǎn)性生物資產(chǎn)
□適用√不適用
（2）采用公允價值計量模式的生產(chǎn)性生物資產(chǎn)
□適用√不適用
24、油氣資產(chǎn)
□適用√不適用
25、無形資產(chǎn)
（1）無形資產(chǎn)情況
單位：元
項目 土地使用權 專利權 非專利技術 軟件使用權 合計
一、賬面原值
1.期初余額 211,719,938.60 200,000.00 2,773,651.87 214,693,590.47
2.本期增加金
額
（1）購置
（2）內(nèi)部研
發(fā)
（3）企業(yè)合
并增加
3.本期減少金額
（1）處置
4.期末余額 211,719,938.60 200,000.00 2,773,651.87 214,693,590.47
二、累計攤銷
1.期初余額 53,104,711.50 200,000.00 1,058,483.84 54,363,195.34
2.本期增加金
額 1,937,293.01 220,515.84 2,157,808.85
（1）計提 1,937,293.01 220,515.84 2,157,808.85
3.本期減少金
額
（1）處置
4.期末余額 55,042,004.51 200,000.00 1,278,999.68 56,521,004.19
三、減值準備
1.期初余額
2.本期增加金
額
（1）計提
3.本期減少金
額
（1）處置
4.期末余額
四、賬面價值
1.期末賬面價
值 156,677,934.09 1,494,652.19 158,172,586.28
2.期初賬面價
值 158,615,227.10 1,715,168.03 160,330,395.13
本期末通過公司內(nèi)部研發(fā)形成的無形資產(chǎn)占無形資產(chǎn)余額的比例0.00%。
（2）未辦妥產(chǎn)權證書的土地使用權情況
無
26、開發(fā)支出
無
27、商譽
（1）商譽賬面原值
無
（2）商譽減值準備
無
28、長期待攤費用
單位：元
項目 期初余額 本期增加金額 本期攤銷金額 其他減少金額 期末余額
維修、裝修支出 6,897,119.78 1,683,365.04 1,647,573.52 6,932,911.30
合計 6,897,119.78 1,683,365.04 1,647,573.52 6,932,911.30
29、遞延所得稅資產(chǎn)/遞延所得稅負債
（1）未經(jīng)抵銷的遞延所得稅資產(chǎn)
單位：元
期末余額 期初余額
項目
可抵扣暫時性差異 遞延所得稅資產(chǎn) 可抵扣暫時性差異 遞延所得稅資產(chǎn)
資產(chǎn)減值準備 136,128,598.22 20,625,526.93 128,070,435.31 19,448,040.38
內(nèi)部交易未實現(xiàn)利潤 476,596.87 71,489.53 1,356,293.17 203,443.98
可抵扣虧損 16,382,698.72 4,095,674.68 16,435,405.51 4,108,851.38
固定資產(chǎn)折舊 67,654,979.71 10,479,436.86 65,682,019.37 10,183,492.79
應付職工薪酬 36,389,097.70 5,458,364.66 63,987,177.61 9,604,089.91
合計 257,031,971.22 40,730,492.66 275,531,330.97 43,547,918.44
（2）未經(jīng)抵銷的遞延所得稅負債
單位：元
期末余額 期初余額
項目
應納稅暫時性差異 遞延所得稅負債 應納稅暫時性差異 遞延所得稅負債
可供出售金融資產(chǎn)公允
價值變動 1,335,488,158.79 200,323,223.82 1,308,399,369.22 196,259,905.39
權益法下在被投資單位
以后將重分類進損益的
其他綜合收益中享有的 25,684,598.14 3,852,689.72 25,684,598.14 3,852,689.72
份額
合計 1,361,172,756.93 204,175,913.54 1,334,083,967.36 200,112,595.11
（3）以抵銷后凈額列示的遞延所得稅資產(chǎn)或負債
單位：元
項目 遞延所得稅資產(chǎn)和負債 抵銷后遞延所得稅資產(chǎn) 遞延所得稅資產(chǎn)和負債抵銷后遞延所得稅資產(chǎn)
期末互抵金額 或負債期末余額 期初互抵金額 或負債期初余額
遞延所得稅資產(chǎn) 40,730,492.66 43,547,918.44
遞延所得稅負債 204,175,913.54 200,112,595.11
（4）未確認遞延所得稅資產(chǎn)明細
無
（5）未確認遞延所得稅資產(chǎn)的可抵扣虧損將于以下年度到期
無
30、其他非流動資產(chǎn)
單位：元
項目 期末余額 期初余額
土地購買及確權相關款項 41,755,700.00 41,755,700.00
預付設備款 2,444,434.60 3,369,640.00
合計 44,200,134.60 45,125,340.00
31、短期借款
無
32、以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債
無
33、衍生金融負債
□適用√不適用
34、應付票據(jù)
本期末已到期未支付的應付票據(jù)總額為0.00元。
35、應付賬款
（1）應付賬款列示
單位：元
項目 期末余額 期初余額
應付賬款 673,397,021.27 552,255,512.33
合計 673,397,021.27 552,255,512.33
（2）賬齡超過1年的重要應付賬款
無
36、預收款項
（1）預收款項列示
單位：元
項目 期末余額 期初余額
預收款項 32,657,976.85 41,180,818.13
合計 32,657,976.85 41,180,818.13
（2）賬齡超過1年的重要預收款項
無
（3）期末建造合同形成的已結算未完工項目情況
無
37、應付職工薪酬
（1）應付職工薪酬列示
單位：元
項目 期初余額 本期增加 本期減少 期末余額
一、短期薪酬 96,021,156.06 319,106,399.00 346,744,195.73 68,383,359.33
二、離職后福利-設定提
存計劃 25,197,964.53 25,197,964.53
合計 96,021,156.06 344,304,363.53 371,942,160.26 68,383,359.33
（2）短期薪酬列示
單位：元
項目 期初余額 本期增加 本期減少 期末余額
1、工資、獎金、津貼和
補貼 95,595,393.49 282,014,781.96 309,691,654.41 67,918,521.04
2、職工福利費 12,695,704.13 12,695,704.13
3、社會保險費 15,681,813.55 15,681,813.55
其中：醫(yī)療保險費 12,905,594.63 12,905,594.63
工傷保險費 1,561,453.07 1,561,453.07
生育保險費 1,214,765.85 1,214,765.85
4、住房公積金 5,987,908.00 5,987,908.00
5、工會經(jīng)費和職工教育
經(jīng)費 425,762.57 2,726,191.36 2,687,115.64 464,838.29
合計 96,021,156.06 319,106,399.00 346,744,195.73 68,383,359.33
（3）設定提存計劃列示
單位：元
項目 期初余額 本期增加 本期減少 期末余額
1、基本養(yǎng)老保險 24,306,411.37 24,306,411.37
2、失業(yè)保險費 891,553.16 891,553.16
合計 25,197,964.53 25,197,964.53
38、應交稅費
單位：元
項目 期末余額 期初余額
增值稅 18,160,385.85 9,504,368.23
企業(yè)所得稅 -171,758.70 121,469,524.92
個人所得稅 610,225.20 452,181.32
城市維護建設稅 1,262,089.71 947,172.36
教育費附加 904,746.30 680,460.70
房產(chǎn)稅 1,104,316.04 4,259,219.31
土地使用稅 2,334,756.55 804,737.31
其他稅費 166,446.47 164,980.57
合計 24,371,207.42 138,282,644.72
其他說明：
應交稅費期末余額較期初降幅82.38%，為113,911,437.30元，主要是上期第四季度出售國軒高科股票收益導致應交所得稅增加，本期已繳納所致。
39、應付利息
無
40、應付股利
單位：元
項目 期末余額 期初余額
普通股股利 6,287,923.09
合計 6,287,923.09
其他說明，包括重要的超過1年未支付的應付股利，應披露未支付原因：
子公司佛山泰美時代燈具有限公司年初分配2013年度、2014年度利潤，本期已分配支付。
41、其他應付款
（1）按款項性質(zhì)列示其他應付款
單位：元
項目 期末余額 期初余額
訴訟賠償款 1,762,533.43 1,762,533.43
履約保證金 18,404,130.82 20,564,161.28
銷售相關費用 1,327,650.91 15,634,331.32
代管住房公積金、三金 8,076,410.52 8,076,410.52
其他 2,614,851.86 4,066,902.26
合計 32,185,577.54 50,104,338.81
（2）賬齡超過1年的重要其他應付款
單位：元
項目 期末余額 未償還或結轉(zhuǎn)的原因
代管住房公積金、三金 8,076,410.52
合計 8,076,410.52 --
42、劃分為持有待售的負債
無
43、一年內(nèi)到期的非流動負債
無
44、其他流動負債
無
45、長期借款
無
46、應付債券
無
47、長期應付款
無
48、長期應付職工薪酬
無
49、專項應付款
無
50、預計負債
無
51、遞延收益
單位：元
項目 期初余額 本期增加 本期減少 期末余額 形成原因
政府補助 與資產(chǎn)/收益相關
10,449,768.49 1,500,000.00 77,499.96 11,872,268.53的政府補助
合計 10,449,768.49 1,500,000.00 77,499.96 11,872,268.53 --
涉及政府補助的項目：
單位：元
負債項目 期初余額 本期新增補助金 本期計入營業(yè)外 其他變動 期末余額 與資產(chǎn)相關/與收
額 收入金額 益相關
LED生存技術 9,852,274.95與資產(chǎn)相關
改造項目 9,852,274.95
年產(chǎn)5000萬支
節(jié)能型日光燈生 465,000.15 77,499.96 387,500.19與資產(chǎn)相關
產(chǎn)線項目
新型低成本硅
襯底光LED光源 29,668.32 29,668.32與收益相關
模組技術
標準光組件檢
測實驗室能力建 102,825.07 102,825.07與收益相關
設項目
佛照公司光電 與收益相關
研究院建設 1,000,000.00 1,000,000.00
佛照知識產(chǎn)權 與收益相關
海外護航計劃 500,000.00 500,000.00
合計 10,449,768.49 1,500,000.00 77,499.96 11,872,268.53 --
52、其他非流動負債
無
53、股本
單位：元
期初余額 本次變動增減（+、-） 期末余額
發(fā)行新股 送股 公積金轉(zhuǎn)股 其他 小計
股份總數(shù) 1,272,132,868. 1,272,132,868.
00 00
其他說明：
54、其他權益工具
無
55、資本公積
單位：元
項目 期初余額 本期增加 本期減少 期末余額
資本溢價（股本溢價） 278,575,487.53 278,575,487.53
其他資本公積 7,245,971.54 7,245,971.54
合計 285,821,459.07 285,821,459.07
56、庫存股
無
57、其他綜合收益
單位：元
本期發(fā)生額
項目 期初余額 本期所得 減：前期計入減：所得稅 稅后歸屬 稅后歸屬 期末余額
稅前發(fā)生 其他綜合收益 費用 于母公司 于少數(shù)股
額 當期轉(zhuǎn)入損益 東
二、以后將重分類進損益的其他綜 1,133,971,3727,088,789. 4,063,318.423,025,471. 1,156,996
合收益 2.25 57 3 14 ,843.39
其中：權益法下在被投資單位以后
將重分類進損益的其他綜合收益中 21,831,908.4 21,831,90
享有的份額 2 8.42
可供出售金融資產(chǎn)公允價值 1,112,139,4627,088,789. 4,063,318.423,025,471. 1,135,164
變動損益 3.83 57 3 14 ,934.97
其他綜合收益合計 1,133,971,3727,088,789. 4,063,318.423,025,471. 1,156,996
2.25 57 3 14 ,843.39
58、專項儲備
無
59、盈余公積
單位：元
項目 期初余額 本期增加 本期減少 期末余額
法定盈余公積 597,038,383.45 597,038,383.45
任意盈余公積 136,886,568.36 136,886,568.36
合計 733,924,951.81 733,924,951.81
60、未分配利潤
單位：元
項目 本期 上期
調(diào)整前上期末未分配利潤 1,564,615,925.99 613,661,381.40
調(diào)整后期初未分配利潤 1,564,615,925.99 613,661,381.40
加：本期歸屬于母公司所有者的凈利潤 228,494,660.57 206,925,812.72
應付普通股股利 534,295,804.56 15,901,660.85
期末未分配利潤 1,258,814,782.00 804,685,533.27
調(diào)整期初未分配利潤明細：
1)、由于《企業(yè)會計準則》及其相關新規(guī)定進行追溯調(diào)整，影響期初未分配利潤0.00元。
2)、由于會計政策變更，影響期初未分配利潤0.00元。
3)、由于重大會計差錯更正，影響期初未分配利潤0.00元。
4)、由于同一控制導致的合并范圍變更，影響期初未分配利潤0.00元。
5)、其他調(diào)整合計影響期初未分配利潤0.00元。
61、營業(yè)收入和營業(yè)成本
單位：元
本期發(fā)生額 上期發(fā)生額
項目
收入 成本 收入 成本
主營業(yè)務 2,010,535,149.65 1,537,416,165.51 1,743,092,467.69 1,315,261,790.95
其他業(yè)務 13,390,433.19 9,515,614.34 12,578,459.75 7,720,769.75
合計 2,023,925,582.84 1,546,931,779.85 1,755,670,927.44 1,322,982,560.70
62、稅金及附加
單位：元
項目 本期發(fā)生額 上期發(fā)生額
城市維護建設稅 7,980,261.34 7,002,504.08
教育費附加 5,707,899.61 5,015,667.87
房產(chǎn)稅 3,045,704.60
土地使用稅 2,621,884.53
車船使用稅 13,909.92
印花稅 1,016,936.24
營業(yè)稅 233,406.51
堤圍防護費 6.09
合計 20,386,602.33 12,251,578.46
其他說明：
本期增加的5個稅種系依據(jù)財會[2016]22號文規(guī)定，自管理費用重分類轉(zhuǎn)入所致。
63、銷售費用
單位：元
項目 本期發(fā)生額 上期發(fā)生額
運輸費 31,103,632.14 26,988,943.15
工資 30,517,319.21 23,124,058.32
廣告、業(yè)務宣傳費 3,408,430.38 5,771,832.24
差旅費 5,183,499.37 3,730,926.88
促銷禮品及經(jīng)銷會議費 7,656,851.44 8,919,049.44
路燈工程項目維護費 40,600.00
其他 3,782,261.15 4,676,397.38
合計 81,651,993.69 73,251,807.41
64、管理費用
單位：元
項目 本期發(fā)生額 上期發(fā)生額
職工工資薪酬 41,767,426.90 25,133,604.07
折舊費 9,552,900.65 9,506,297.68
稅費 7,387,142.35
辦公費 5,129,871.30 4,466,075.16
無形資產(chǎn)攤銷 2,157,808.85 2,100,959.51
研究開發(fā)費 5,467,714.83 3,198,358.61
試驗檢驗費 1,046,717.25 680,292.67
其他 33,668,381.82 29,645,097.89
合計 98,790,821.60 82,117,827.94
65、財務費用
單位：元
項目 本期發(fā)生額 上期發(fā)生額
利息支出
減：利息收入 15,609,163.27 6,489,563.72
匯兌損失 6,502,463.05 -556,267.25
其他 1,990,792.86 600,077.93
合計 -7,115,907.36 -6,445,753.04
其他說明：
66、資產(chǎn)減值損失
單位：元
項目 本期發(fā)生額 上期發(fā)生額
一、壞賬損失 10,677,806.99 14,692,768.91
二、存貨跌價損失 13,381,912.36 21,160,604.92
合計 24,059,719.35 35,853,373.83
67、公允價值變動收益
無
68、投資收益
單位：元
項目 本期發(fā)生額 上期發(fā)生額
權益法核算的長期股權投資收益 1,543,965.79 -19,640.12
處置以公允價值計量且其變動計入當期損
益的金融資產(chǎn)取得的投資收益 261,818.10
可供出售金融資產(chǎn)在持有期間的投資收益 6,560,422.50 10,950,922.50
投資理財產(chǎn)品收益 6,404,893.95 2,659,136.99
其他 -500,000.22 -131,489.70
合計 14,009,282.02 13,720,747.77
69、其他收益
無
70、營業(yè)外收入
單位：元
項目 本期發(fā)生額 上期發(fā)生額 計入當期非經(jīng)常性損益的金
額
非流動資產(chǎn)處置利得合計 20,253.97
其中：固定資產(chǎn)處置利得 20,253.97
政府補助 3,869,949.96 505,099.96 3,869,949.96
其他 2,152,445.92 1,049,662.65 2,152,445.92
合計 6,022,395.88 1,575,016.58 6,022,395.88
計入當期損益的政府補助：
單位：元
補助項目 發(fā)放主體 發(fā)放原因 性質(zhì)類型 補貼是否影 是否特殊補 本期發(fā)生金 上期發(fā)生金 與資產(chǎn)相關/
響當年盈虧 貼 額 額 與收益相關
因從事國家
年產(chǎn)5000萬 鼓勵和扶持
支節(jié)能型日 特定行業(yè)、產(chǎn)
光燈生產(chǎn)線 補助 業(yè)而獲得的否 否 77,499.96 77,499.96與資產(chǎn)相關
項目 補助（按國家
級政策規(guī)定
依法取得）
出口企業(yè)開 因研究開發(fā)、
拓國際市場 獎勵 技術更新及否 否 與收益相關
改造等獲得 26,000.00 69,000.00
專項資金 的補助
采用國際標 因研究開發(fā)、
準產(chǎn)品獎勵 獎勵 技術更新及否 否 與收益相關
改造等獲得 150,000.00
金 的補助
禪城區(qū)經(jīng)濟 因研究開發(fā)、
和科技促進 獎勵 技術更新及否 否 與收益相關
局禪城區(qū)專 改造等獲得 300,000.00 66,000.00
利資助 的補助
進出口扶持 因研究開發(fā)、
資金 獎勵 技術更新及否 否 3,249,240.00 與收益相關
改造等獲得
的補助
國家星火計 因研究開發(fā)、
劃項目補助 獎勵 技術更新及否 否 與收益相關
改造等獲得 10,000.00
款 的補助
因研究開發(fā)、
政府獎勵資 獎勵 技術更新及否 否 與收益相關
金 改造等獲得 20,000.00
的補助
因研究開發(fā)、
科技發(fā)展計 獎勵 技術更新及否 否 93,600.00與收益相關
劃項目經(jīng)費 改造等獲得
的補助
因研究開發(fā)、
其他零星政 獎勵 技術更新及否 否 49,000.00與收益相關
府補助 改造等獲得 187,210.00
的補助
合計 -- -- -- -- -- 3,869,949.96 505,099.96 --
71、營業(yè)外支出
單位：元
項目 本期發(fā)生額 上期發(fā)生額 計入當期非經(jīng)常性損益的金
額
非流動資產(chǎn)處置損失合計 4,255,164.43 223,092.25 4,255,164.43
其中：固定資產(chǎn)處置損失 4,255,164.43 223,092.25 4,255,164.43
對外捐贈 2,000.00 2,000.00
存貨報廢損失 3,403,353.00
訴訟賠償款 100,000.00
其他 512,609.26 1,190,611.69 512,609.26
合計 4,769,773.69 4,917,056.94 4,769,773.69
72、所得稅費用
（1）所得稅費用表
單位：元
項目 本期發(fā)生額 上期發(fā)生額
當期所得稅費用 39,780,075.57 44,968,418.65
遞延所得稅費用 2,817,425.78 -5,542,441.36
合計 42,597,501.35 39,425,977.29
（2）會計利潤與所得稅費用調(diào)整過程
單位：元
項目 本期發(fā)生額
利潤總額 274,482,477.59
按法定/適用稅率計算的所得稅費用 41,055,651.79
子公司適用不同稅率的影響 3,120,459.39
調(diào)整以前期間所得稅的影響 -362,951.59
非應稅收入的影響 -1,215,658.24
所得稅費用 42,597,501.35
73、其他綜合收益
詳見附注合并財務報表項目注釋57點。
74、現(xiàn)金流量表項目
（1）收到的其他與經(jīng)營活動有關的現(xiàn)金
單位：元
項目 本期發(fā)生額 上期發(fā)生額
存款利息 17,037,947.97 5,465,229.02
保險賠償收入 132,451.15 2,217,602.70
保證金收入 -3,637,333.34 2,428,184.00
物業(yè)及租金收入 1,737,139.33 1,058,343.21
補貼收入 5,010,204.36 939,625.32
廢品收入 5,756,171.75 1,910,274.50
其他 2,857,134.88 1,038,449.92
合計 28,893,716.10 15,057,708.67
（2）支付的其他與經(jīng)營活動有關的現(xiàn)金
單位：元
項目 本期發(fā)生額 上期發(fā)生額
運輸費 50,931,038.88 32,535,287.92
捐款、處罰、訴訟賠償款 63,859.62 12,680,691.76
廣告宣傳 10,719,132.28 9,850,522.41
審計費、律師費、鑒定費、檢測費 7,686,184.18 6,382,707.08
業(yè)務辦公費 7,272,319.87 4,324,091.36
備件款、維修服務費 6,530,959.82 1,076,002.69
保證金 2,955,498.60 864,301.00
差旅費 7,085,185.69 4,541,469.24
節(jié)能推廣費 368,987.65
路燈工程施工及維護費 1,378,623.48 1,677,736.31
土地租金及管理費 3,301,887.73 3,311,454.39
商標費、專利費 1,396,336.23 442,693.00
其他 8,568,952.86 4,121,304.08
合計 107,889,979.24 82,177,248.89
（3）收到的其他與投資活動有關的現(xiàn)金
無
（4）支付的其他與投資活動有關的現(xiàn)金
單位：元
項目 本期發(fā)生額 上期發(fā)生額
其他 39,878.12
遠期結售匯保證金 7,500,000.00
合計 7,539,878.12
（5）收到的其他與籌資活動有關的現(xiàn)金
無
（6）支付的其他與籌資活動有關的現(xiàn)金
無
75、現(xiàn)金流量表補充資料
（1）現(xiàn)金流量表補充資料
單位：元
補充資料 本期金額 上期金額
1．將凈利潤調(diào)節(jié)為經(jīng)營活動現(xiàn)金流量： -- --
凈利潤 231,884,976.24 206,612,262.26
加：資產(chǎn)減值準備 24,059,719.35 35,853,373.83
固定資產(chǎn)折舊、油氣資產(chǎn)折耗、生產(chǎn)性生
物資產(chǎn)折舊 36,399,142.47 37,519,048.12
無形資產(chǎn)攤銷 2,157,808.85 2,100,959.51
長期待攤費用攤銷 1,647,573.52 84,671.95
處置固定資產(chǎn)、無形資產(chǎn)和其他長期資產(chǎn)
的損失（收益以“－”號填列） 166,326.42 -20,253.97
固定資產(chǎn)報廢損失（收益以“－”號填列） 4,088,838.01 223,092.25
財務費用（收益以“－”號填列） -956,368.36
投資損失（收益以“－”號填列） -14,009,282.02 -13,720,747.77
遞延所得稅資產(chǎn)減少（增加以“－”號填列） 2,817,425.78 -5,535,752.11
遞延所得稅負債增加（減少以“－”號填列） -6,689.25
存貨的減少（增加以“－”號填列） 17,780,154.35 84,829,939.85
經(jīng)營性應收項目的減少（增加以“－”號填
列） -214,104,001.05 -161,829,594.02
經(jīng)營性應付項目的增加（減少以“－”號填
列） -123,951,869.14 106,474,364.77
經(jīng)營活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額 -31,063,187.22 291,628,307.06
2．不涉及現(xiàn)金收支的重大投資和籌資活
動： -- --
3．現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物凈變動情況： -- --
現(xiàn)金的期末余額 815,038,019.29 780,593,190.58
減：現(xiàn)金的期初余額 1,479,283,642.54 933,546,108.37
現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物凈增加額 -664,245,623.25 -152,952,917.79
（2）本期支付的取得子公司的現(xiàn)金凈額
無
（3）本期收到的處置子公司的現(xiàn)金凈額
無
（4）現(xiàn)金和現(xiàn)金等價物的構成
單位：元
項目 期末余額 期初余額
一、現(xiàn)金 815,038,019.29 1,479,283,642.54
其中：庫存現(xiàn)金 53,479.90 13,058.91
可隨時用于支付的銀行存款 806,670,784.99 1,477,005,924.93
可隨時用于支付的其他貨幣資金 8,313,754.40 2,264,658.70
三、期末現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物余額 815,038,019.29 1,479,283,642.54
76、所有者權益變動表項目注釋
說明對上年期末余額進行調(diào)整的“其他”項目名稱及調(diào)整金額等事項：
不適用
77、所有權或使用權受到限制的資產(chǎn)
無
78、外幣貨幣性項目
（1）外幣貨幣性項目
單位：元
項目 期末外幣余額 折算匯率 期末折算人民幣余額
貨幣資金 -- -- 18,611,366.01
其中：美元 2,735,685.926.7744 18,532,630.69
歐元 10,159.927.7496 78,735.32
應收賬款 -- -- 279,015,390.10
其中：美元 41,186,730.946.7744 279,015,390.10
預付賬款 1,416,270.15
其中：美元 209,062.086.7744 1,416,270.15
預收賬款 12,497,338.74
其中：美元 1,844,789.016.7744 12,497,338.74
其他說明：
（2）境外經(jīng)營實體說明，包括對于重要的境外經(jīng)營實體，應披露其境外主要經(jīng)營地、記賬本位幣及選擇依據(jù)，記賬本位幣發(fā)生變化的還應披露原因。
□適用√不適用
79、套期
按照套期類別披露套期項目及相關套期工具、被套期風險的定性和定量信息：
不適用
80、其他
不適用
八、合并范圍的變更
1、非同一控制下企業(yè)合并
（1）本期發(fā)生的非同一控制下企業(yè)合并
無
（2）合并成本及商譽
無
（3）被購買方于購買日可辨認資產(chǎn)、負債
無
（4）購買日之前持有的股權按照公允價值重新計量產(chǎn)生的利得或損失
是否存在通過多次交易分步實現(xiàn)企業(yè)合并且在報告期內(nèi)取得控制權的交易
□是√否
（5）購買日或合并當期期末無法合理確定合并對價或被購買方可辨認資產(chǎn)、負債公允價值的相關說明無
（6）其他說明
無
2、同一控制下企業(yè)合并
（1）本期發(fā)生的同一控制下企業(yè)合并
無
（2）合并成本
無
（3）合并日被合并方資產(chǎn)、負債的賬面價值
無
3、反向購買
無
4、處置子公司
是否存在單次處置對子公司投資即喪失控制權的情形
□是√否
是否存在通過多次交易分步處置對子公司投資且在本期喪失控制權的情形
□是√否
5、其他原因的合并范圍變動
說明其他原因?qū)е碌暮喜⒎秶儎樱ㄈ纾略O子公司、清算子公司等）及其相關情況：
無
6、其他
無
九、在其他主體中的權益
1、在子公司中的權益
（1）企業(yè)集團的構成
持股比例
子公司名稱 主要經(jīng)營地 注冊地 業(yè)務性質(zhì) 取得方式
直接 間接
佛山市禪盛電子 佛山 佛山 生產(chǎn)及銷售 新設
鎮(zhèn)流器有限公司 100.00%
佛山照明燈光器 佛山 佛山 生產(chǎn)及銷售 新設
材有限公司 100.00%
佛山電器照明新
光源科技有限公 佛山 佛山 生產(chǎn)及銷售 100.00% 新設
司
佛山禪昌電器
（高明）有限公 佛山 佛山 生產(chǎn)及銷售 100.00% 新設
司
佛山泰美時代燈 佛山 佛山 生產(chǎn)及銷售 新設
具有限公司 70.00%
佛山電器照明
(新鄉(xiāng))燈光有限 新鄉(xiāng) 新鄉(xiāng) 生產(chǎn)及銷售 100.00% 新設
公司
廣東佛照融資租 佛山 佛山 融資租賃 新設
賃有限公司 100.00%
南京佛照照明器 南京 南京 生產(chǎn)及銷售 收購
材制造有限公司 100.00%
佛山照明智達電 佛山 佛山 生產(chǎn)及銷售 新設
工科技有限公司 51.00%
（2）重要的非全資子公司
單位：元
子公司名稱 少數(shù)股東持股比例 本期歸屬于少數(shù)股東的 本期向少數(shù)股東宣告分期末少數(shù)股東權益余額
損益 派的股利
佛山泰美時代燈具有限
公司 30.00% 602,673.03 5,630,109.21
佛山照明智達電工科技
有限公司 49.00% 2,787,642.64 12,768,272.90
（3）重要非全資子公司的主要財務信息
單位：元
期末余額 期初余額
子公司
名稱 流動資 非流動 資產(chǎn)合 流動負 非流動 負債合 流動資 非流動 資產(chǎn)合 流動負 非流動 負債合
產(chǎn) 資產(chǎn) 計 債 負債 計 產(chǎn) 資產(chǎn) 計 債 負債 計
佛山泰
美時代 67,603,39,341,0476,944,358,177,3 58,177,366,911,9 7,126,9774,038,957,280,8 57,280,8
燈具有 22.46 4.99 67.45 36.75 36.75 91.61 9.81 71.42 50.82 50.82
限公司
佛山照
明智達
電工科 93,769,77,765,83101,535,60,386,0 60,386,038,927,713,176.738,940,93,480,45 3,480,45
技有限 06.82 5.11 541.93 05.40 05.40 48.34 0 25.04 5.13 5.13
公司
單位：元
本期發(fā)生額 上期發(fā)生額
子公司名稱 綜合收益總 經(jīng)營活動現(xiàn) 綜合收益總 經(jīng)營活動現(xiàn)
營業(yè)收入 凈利潤 額 金流量 營業(yè)收入 凈利潤 額 金流量
佛山泰美時
代燈具有限 82,641,917.3 23,327,544.4 51,763,010.9
2,008,910.10 2,008,910.10 1,570,356.09 1,570,356.09 301,174.27
公司 2 9 4
佛山照明智
達電工科技 66,773,802.1
5,689,066.62 5,689,066.62-3,415,460.17
有限公司 5
（4）使用企業(yè)集團資產(chǎn)和清償企業(yè)集團債務的重大限制
無
（5）向納入合并財務報表范圍的結構化主體提供的財務支持或其他支持
無
2、在子公司的所有者權益份額發(fā)生變化且仍控制子公司的交易
（1）在子公司所有者權益份額發(fā)生變化的情況說明
無
（2）交易對于少數(shù)股東權益及歸屬于母公司所有者權益的影響
無
3、在合營安排或聯(lián)營企業(yè)中的權益
（1）重要的合營企業(yè)或聯(lián)營企業(yè)
無
（2）重要合營企業(yè)的主要財務信息
無
（3）重要聯(lián)營企業(yè)的主要財務信息
無
（4）不重要的合營企業(yè)和聯(lián)營企業(yè)的匯總財務信息
單位：元
期末余額/本期發(fā)生額 期初余額/上期發(fā)生額
合營企業(yè)： -- --
下列各項按持股比例計算的合計數(shù) -- --
聯(lián)營企業(yè)： -- --
下列各項按持股比例計算的合計數(shù) -- --
投資賬面價值合計 209,858,507.98 210,394,932.69
下列各項按持股比例計算的合計數(shù) -- --
--凈利潤 1,543,965.79 432,767.03
--其他綜合收益 21,831,908.42
--綜合收益總額 1,543,965.79 26,159,605.45
（5）合營企業(yè)或聯(lián)營企業(yè)向本公司轉(zhuǎn)移資金的能力存在重大限制的說明
無
（6）合營企業(yè)或聯(lián)營企業(yè)發(fā)生的超額虧損
無
（7）與合營企業(yè)投資相關的未確認承諾
無
（8）與合營企業(yè)或聯(lián)營企業(yè)投資相關的或有負債
無
4、重要的共同經(jīng)營
無
5、在未納入合并財務報表范圍的結構化主體中的權益
無
6、其他
無
十、與金融工具相關的風險
本公司的主要金融工具包括股權投資、應收賬款、應付賬款等，各項金融工具的詳細情況說明見本附注五相關項目。
公司的金融工具導致的主要風險是信用風險、流動風險及市場風險。公司經(jīng)營管理層全面負責風險管理目標和政策的確定，并對風險管理目標和政策承擔最終責任。
（一）信用風險
信用風險是指金融工具的一方不履行義務，造成另一方發(fā)生財務損失的風險。本公司主要面臨賒銷導致的客戶信用風險。
公司會對新客戶的信用風險進行評估，并對每一客戶設置了賒銷限額，一旦應收賬款余額超過該賒銷限額，則要求客戶付款或經(jīng)公司管理層審核后，方能安排生產(chǎn)和發(fā)貨。
公司通過審核應收賬款的月度賬齡分析情況以及監(jiān)控客戶的回款情況來確保公司的整體信用風險在可控的范圍內(nèi)。一旦出現(xiàn)異常情況，公司及時采取必要催款措施。
（二）流動風險
流動風險，是指企業(yè)在履行以交付現(xiàn)金或其他金融資產(chǎn)的方式結算的義務時發(fā)生資金短缺的風險。本公司的政策是確保擁有充足的現(xiàn)金以償還到期債務。流動性風險由本公司的財務部門集中控制。財務部門通過監(jiān)控現(xiàn)金余額、可隨時變現(xiàn)的有價證券以及對未來12個月現(xiàn)金流量的滾動預測，確保公司在所有合理預測的情況下?lián)碛谐渥愕馁Y金償還債務。本公司各項金融負債預計1年內(nèi)到期。
（三）市場風險
市場風險，是指金融工具的公允價值或未來現(xiàn)金流量因市場價格變動而發(fā)生波動的風險，包括匯率風險、利率風險和其他價格風險。
1、匯率風險
匯率風險，是指經(jīng)濟主體持有或運用外匯的經(jīng)濟活動中，因匯率變動而蒙受損失的可能性。本公司對外出口業(yè)務主要以美元作為結算貨幣，以規(guī)避貿(mào)易中面臨的匯率風險。
2、利率風險
利率風險，是指金融工具的公允價值或未來現(xiàn)金流量因市場利率變動而發(fā)生波動的風險。因本公司無銀行借款，故無人民幣基準利率變動風險。
3、其他價格風險
無。
十一、公允價值的披露
1、以公允價值計量的資產(chǎn)和負債的期末公允價值
單位：元
期末公允價值
項目 第一層次公允價值計
量 第二層次公允價值計量 第三層次公允價值計量 合計
一、持續(xù)的公允價值計量 -- -- -- --
（二）可供出售金融資產(chǎn) 1,454,989,886.20 1,454,989,886.20
（1）權益工具投資 1,454,989,886.20 1,454,989,886.20
持續(xù)以公允價值計量的
資產(chǎn)總額 1,454,989,886.20 1,454,989,886.20
二、非持續(xù)的公允價值計
量 -- -- -- --
2、持續(xù)和非持續(xù)第一層次公允價值計量項目市價的確定依據(jù)
第一層次公允價值計量的確定依據(jù)為資產(chǎn)負債表日股票市價。
3、持續(xù)和非持續(xù)第二層次公允價值計量項目，采用的估值技術和重要參數(shù)的定性及定量信息
無
4、持續(xù)和非持續(xù)第三層次公允價值計量項目，采用的估值技術和重要參數(shù)的定性及定量信息
無
5、持續(xù)的第三層次公允價值計量項目，期初與期末賬面價值間的調(diào)節(jié)信息及不可觀察參數(shù)敏感性分析無
6、持續(xù)的公允價值計量項目，本期內(nèi)發(fā)生各層級之間轉(zhuǎn)換的，轉(zhuǎn)換的原因及確定轉(zhuǎn)換時點的政策
無
7、本期內(nèi)發(fā)生的估值技術變更及變更原因
無
8、不以公允價值計量的金融資產(chǎn)和金融負債的公允價值情況
無
9、其他
無
十二、關聯(lián)方及關聯(lián)交易
1、本企業(yè)的母公司情況
母公司名稱 注冊地 業(yè)務性質(zhì) 注冊資本 母公司對本企業(yè)的 母公司對本企業(yè)的
持股比例 表決權比例
香港華晟控股有限 香港
公司 / / 13.47% 13.47%
深圳市廣晟投資發(fā) 深圳 投資 12,000萬元
展有限公司 5.12% 5.12%
廣東省電子信息產(chǎn) 廣州 生產(chǎn)、銷售 46,200萬元
業(yè)集團有限公司 4.74% 4.74%
廣晟投資發(fā)展有限 香港
公司 / / 1.82% 1.82%
廣東省廣晟金融控 珠海 投資 139,300萬元
股有限公司 0.54% 0.54%
25.70% 25.70%
本企業(yè)的母公司情況的說明
2015年9月9日，公司原第一大股東歐司朗控股有限公司（以下簡稱“歐司朗控股”）的控股股東德國歐司朗公司與廣東省電子信息產(chǎn)業(yè)集團有限公司（以下簡稱“電子集團”）簽訂《股權轉(zhuǎn)讓協(xié)議》，德國歐司朗公司將歐司朗控股100%股權轉(zhuǎn)讓給電子集團。相關交易于2015年12月4日完成，電子集團成為歐司朗控股（公司名稱已變更為香港華晟控股有限公司,以下簡稱“香港華晟控股”）的唯一股東，并間接成為公司第一大股東。
公司第一大股東香港華晟控股系電子集團的全資子公司，且電子集團、深圳市廣晟投資發(fā)展有限公司（以下簡稱“深圳廣晟”）、廣東省廣晟金融控股有限公司（以下簡稱“廣晟金控”）和廣晟投資發(fā)展有限公司（以下簡稱“廣晟投資”）均是廣東省廣晟資產(chǎn)經(jīng)營有限公司（以下簡稱“廣晟公司”）的全資子公司，根據(jù)《公司法》及《上市公司收購管理辦法》的相關規(guī)定，電子集團、深圳廣晟和廣晟投資互為一致行動人。截至2017年06月30日，上述一致行動人合計持有本公司A、B股326,938,494股，占公司總股本的比例為25.70%。
廣晟公司成為本公司實際控制人。
本企業(yè)最終控制方是廣東省廣晟資產(chǎn)經(jīng)營有限公司。
2、本企業(yè)的子公司情況
本企業(yè)子公司的情況詳見附注九、在其他主體中的權益1、在子公司中的權益。
3、本企業(yè)合營和聯(lián)營企業(yè)情況
本企業(yè)重要的合營或聯(lián)營企業(yè)詳見附注九、在其他主體中的權益3、在合營安排或聯(lián)營企業(yè)中的權益。
4、其他關聯(lián)方情況
其他關聯(lián)方名稱 其他關聯(lián)方與本企業(yè)關系
佑昌燈光器材有限公司（PROSPERITYLAMPS& 持有公司5%以上股份的股東
COMPONENTSLTD）
佑昌（杭州）照明電器有限公司 關聯(lián)自然人控制的企業(yè)
杭州時代照明電器有限公司 關聯(lián)自然人控制的企業(yè)
佑昌電器（中國）有限公司 關聯(lián)自然人控制的企業(yè)
佑昌（新鄉(xiāng)）電光機械有限公司 關聯(lián)自然人控制的企業(yè)
佑昌（新鄉(xiāng)）照明機械有限公司 關聯(lián)自然人控制的企業(yè)
佛山市國星光電股份有限公司 受同一實際控制人控制的企業(yè)
廣東風華高新科技股份有限公司 受同一實際控制人控制的企業(yè)
河南廣晟高科技投資有限公司 受同一實際控制人控制的企業(yè)
廣東省廣晟財務有限公司 受同一實際控制人控制的企業(yè)
廣東省中科宏微半導體設備有限公司 受同一實際控制人控制的企業(yè)
廣東華粵寶新能源有限公司 受同一實際控制人控制的企業(yè)
5、關聯(lián)交易情況
（1）購銷商品、提供和接受勞務的關聯(lián)交易
采購商品/接受勞務情況表
單位：元
關聯(lián)方 關聯(lián)交易內(nèi)容 本期發(fā)生額 獲批的交易額度 是否超過交易額度 上期發(fā)生額
佑昌燈光器材有限采購材料 否
公司 670,457.93 2,000,000.00 1,205,832.30
佑昌電器（中國）采購材料 否
有限公司 -32,104.28 6,000,000.00 4,670,025.04
杭州時代照明電器采購材料 否
有限公司 1,138,676.40 3,000,000.00 978,074.43
佛山市國星光電股采購材料 否
份有限公司 38,972,909.25 200,000,000.00 50,935,351.13
廣東風華高新科技采購材料 否
股份有限公司 4,100,354.77 9,000,000.00 2,950,368.03
廣東華粵寶新能源采購材料 否
有限公司 933,432.24
廣東省中科宏微半采購設備 否
導體設備有限公司 164,400.00 2,000,000.00
出售商品/提供勞務情況表
單位：元
關聯(lián)方 關聯(lián)交易內(nèi)容 本期發(fā)生額 上期發(fā)生額
佑昌燈光器材有限公司 銷售產(chǎn)品 14,820,551.42 13,828,671.26
佑昌（杭州）照明電器有限公銷售產(chǎn)品
司 38,649.58 63,364.11
佑昌電器（中國）有限公司 銷售產(chǎn)品 177,652.13 127,799.81
佛山市國星光電股份有限公司銷售產(chǎn)品 3,353.85 139,981.43
杭州時代照明電器有限公司 銷售產(chǎn)品 25,852.99
（2）關聯(lián)受托管理/承包及委托管理/出包情況
無
（3）關聯(lián)租賃情況
本公司作為出租方：
單位：元
承租方名稱 租賃資產(chǎn)種類 本期確認的租賃收入 上期確認的租賃收入
本公司作為承租方：
單位：元
出租方名稱 租賃資產(chǎn)種類 本期確認的租賃費 上期確認的租賃費
廣東省電子信息產(chǎn)業(yè)集團有 車輛
限公司 24,500.00
（4）關聯(lián)擔保情況
無
（5）關聯(lián)方資金拆借
無
（6）關聯(lián)方資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓、債務重組情況
無
（7）關鍵管理人員報酬
單位：元
項目 本期發(fā)生額 上期發(fā)生額
董事長 0.00 0.00
董事兼總經(jīng)理 700,000.00 496,125.00
監(jiān)事會主席 0.00 0.00
董事會秘書 400,000.00 358,314.00
財務總監(jiān) 400,000.00 298,595.00
其他 2,671,500.00 2,099,970.00
合計 4,171,500.00 3,253,004.00
（8）其他關聯(lián)交易
無
6、關聯(lián)方應收應付款項
（1）應收項目
單位：元
期末余額 期初余額
項目名稱 關聯(lián)方
賬面余額 壞賬準備 賬面余額 壞賬準備
應收賬款 佑昌（杭州）照明電
器有限公司 86,367.27 43,110.18 86,367.27 25,910.18
應收賬款 佑昌電器（中國）有
限公司 104,626.70 3,138.80 26,156.80 784.70
應收賬款 佑昌燈光器材有限
公司 5,987,859.76 179,635.79 4,121,642.27 123,649.27
其他應收款 河南廣晟高科技投
資有限公司 117,000.00 117,000.00 117,000.00 93,600.00
其他應收款 廣東省電子信息產(chǎn)
業(yè)集團有限公司 5,000.00 500.00 5,000.00 150.00
預付款項 廣東省中科宏微半
導體設備有限公司 164,400.00
預付款項 佑昌電器（中國）有
限公司 7,521.37 92,424.45
應收利息 廣東省廣晟財務有
限公司 42,222.22
（2）應付項目
單位：元
項目名稱 關聯(lián)方 期末賬面余額 期初賬面余額
應付賬款 佑昌燈光器材有限公司 608,772.61 331,774.70
應付賬款 佑昌電器（中國）有限公司 366,125.94 1,286,052.41
應付賬款 佛山市國星光電股份有限公
司 18,377,867.72 19,840,379.88
應付賬款 杭州時代照明電器有限公司 879,884.85 243,897.33
應付賬款 廣東風華高新科技股份有限
公司 2,038,015.43 2,492,269.85
應付賬款 廣東華粵寶新能源有限公司 1,391,666.63
其他應付款 佑昌燈光器材有限公司 448,258.77
其他應付款 佑昌電器（中國）有限公司 100,000.00 100,000.00
其他應付款 廣東省中科宏微半導體設備
有限公司 47,860.00 47,860.00
7、關聯(lián)方承諾
（1）
承諾事由：收購報告書或權益變動報告書中所作承諾
承諾方：控股股東
承諾類型：關于避免同業(yè)競爭的承諾
承諾內(nèi)容：電子集團及其一致行動人深圳廣晟投資、香港廣晟投資承諾：鑒于佛山市國星光電股份有限公司與本公司形成同業(yè)競爭的業(yè)務占比較少，未來24個月內(nèi)將通過業(yè)務整合或其他方式和安排，有計劃地逐步減少或消除同業(yè)競爭。
承諾時間：2015年12月4日
承諾期限：24個月
履行情況：履行中
（2）
承諾事由：收購報告書或權益變動報告書中所作承諾
承諾方：控股股東
承諾類型：關于避免同業(yè)競爭的承諾
承諾內(nèi)容：電子集團及其一致行動人深圳廣晟投資、香港廣晟投資就避免與本公司同業(yè)競爭問題進一步承諾如下：1、承諾人將對自身及相關企業(yè)的生產(chǎn)經(jīng)營活動進行監(jiān)督和約束，除前述目前與本公司存在同業(yè)競爭的企業(yè)外，如果將來承諾人及相關企業(yè)的產(chǎn)品或業(yè)務與本公司及本公司子公司的產(chǎn)品或業(yè)務出現(xiàn)相同或類似的情況，承諾人承諾將采取以下措施解決：（1）本公司認為必要時，承諾人及相關企業(yè)將減持直至全部轉(zhuǎn)讓所持有的有關資產(chǎn)和業(yè)務；（2）本公司認為必要時，可以通過適當方式優(yōu)先收購承諾人及相關企業(yè)持有的有關資產(chǎn)和業(yè)務。2、承諾人在消除或避免同業(yè)競爭方面所做各項承諾，同樣適用于承諾人下屬直接或間接控制的企業(yè)，承諾人有義務督促并確保承諾人其他下屬企業(yè)執(zhí)行本文件所述各項事項安排并嚴格遵守全部承諾。3、如承諾人或下屬直接或間接控制的企業(yè)違反上述承諾，致使本公司收到損失的，承諾人將給予本公司合理賠償。
承諾時間：2015年12月4日
承諾期限：長期
履行情況：履行中
（3）
承諾事由：收購報告書或權益變動報告書中所作承諾
承諾方：控股股東
承諾類型：關于減少與規(guī)范關聯(lián)交易的承諾
承諾內(nèi)容：電子集團及其一致行動人深圳廣晟投資、香港廣晟投資承諾，在其持有（包括直接持有和間接持有）本公司股份期間：1、嚴格遵守中國證監(jiān)會、深圳證券交易所的規(guī)范性法律文件以及本公司的《公司章程》等各項規(guī)定。在今后的生產(chǎn)經(jīng)營活動中，承諾人不利用控股股東及實際控制人的地位進行損害本公司及其他股東利益的行為；2、承諾人及其所控制的其他子公司、分公司、合營或聯(lián)營公司（以下簡稱“相關企業(yè)”）將盡量避免、減少與本公司及本公司的子公司之間發(fā)生關聯(lián)交易；3、對于承諾人及相關企業(yè)與本公司之間確有必要且無法回避的關聯(lián)交易，將嚴格遵循公平、公允和等價有償?shù)氖袌鲈瓌t進行。在股東大會或者董事會對有關涉及承諾人及相關企業(yè)的關聯(lián)交易事項進行表決時，履行回避表決的義務，并按相關法律、法規(guī)以及規(guī)范性文件的規(guī)定履行交易審批程序及信息披露義務。如違反上述承諾，給本公司及本公司的子公司和其他股東造成損失，由承諾人承擔賠償責任。
承諾時間：2015年12月4日
承諾期限：長期
履行情況：履行中
（4）
承諾事由：收購報告書或權益變動報告書中所作承諾
承諾方：控股股東
承諾類型：關于獨立性的承諾
承諾內(nèi)容：為了保持佛山照明業(yè)務獨立、人員獨立、資產(chǎn)獨立、機構獨立、財務獨立，電子集團及其一致行動人深圳廣晟投資、香港廣晟投資承諾：1、保證上市公司業(yè)務獨立：（1）、保證佛山照明擁有獨立開展經(jīng)營活動的資產(chǎn)、人員、資質(zhì)和能力，具有面向市場獨立自主持續(xù)經(jīng)營的能力。（2）、保證除通過行使股東權利之外，不對佛山照明的業(yè)務活動進行干預。（3）、保證本承諾人及關聯(lián)企業(yè)避免從事與佛山照明具有實質(zhì)性競爭的業(yè)務。（4）、保證盡量減少本承諾人及關聯(lián)企業(yè)與佛山照明的關聯(lián)交易；在進行確有必要且無法避免的關聯(lián)交易時，保證按市場化原則和公允價格進行公平操作，并按相關法律法規(guī)以及規(guī)范性文件的規(guī)定履行交易程序及信息披露義務。2、保證上市公司人員獨立：（1）、保證佛山照明的總經(jīng)理、副總經(jīng)理、財務總監(jiān)、董事會秘書等高級管理人員均專職在佛山照明任職并在佛山照明領取薪酬，不在本承諾人及其控制的其他企業(yè)擔任除董事、監(jiān)事以外的其他職務。（2）、保證佛山照明的勞動、人事及薪酬管理與關聯(lián)企業(yè)之間完全獨立。（3）、向佛山照明推薦董事、監(jiān)事、高級管理人員人選均通過合法程序進行，不得超越佛山照明董事會和股東大會作出人事任免決定。3、保證上市公司資產(chǎn)獨立完整：（1）、保證佛山照明具有與經(jīng)營有關的生產(chǎn)系統(tǒng)、輔助生產(chǎn)系統(tǒng)和配套設施，合法擁有與生產(chǎn)經(jīng)營有關的土地、廠房、機器設備以及商標、專利、非專利技術的所有權或者使用權，具有獨立的原材料采購和產(chǎn)品銷售系統(tǒng)。（2）、保證佛山照明具有獨立完整的資產(chǎn)，其資產(chǎn)全部處于佛山照明的控制之下，并為佛山照明獨立擁有和運營。（3）、保證本承諾人及其控制的其他企業(yè)不以任何方式違規(guī)占用佛山照明的資金、資產(chǎn)；不以佛山照明的資產(chǎn)為本承諾人及其控制的其他企業(yè)的債務提供擔保。4、保證上市公司機構獨立：（1）、保證佛山照明建立健全的股份公司法人治理結構，擁有獨立、完整的組織機構。（2）、保證佛山照明內(nèi)部經(jīng)營管理機構依照法律、法規(guī)和公司章程獨立行使職權。5、保證上市公司的財務獨立：（1）、保證佛山照明建立獨立的財務部門和獨立的財務核算體系，具有規(guī)范、獨立的財務會計制度。（2）、保證佛山照明獨立在銀行開戶，不與其關聯(lián)企業(yè)共用銀行賬戶。（3）、保證佛山照明的財務人員不在其關聯(lián)企業(yè)兼職。（4）、保證佛山照明依法獨立納稅。（5）、保證佛山照明能夠獨立作出財務決策，本承諾人不違法干預佛山照明的資金使用調(diào)度。
承諾時間：2015年12月4日
承諾期限：長期
履行情況：履行中
8、其他
無
十三、股份支付
1、股份支付總體情況
□適用√不適用
2、以權益結算的股份支付情況
□適用√不適用
3、以現(xiàn)金結算的股份支付情況
□適用√不適用
4、股份支付的修改、終止情況
無
5、其他
無
十四、承諾及或有事項
1、重要承諾事項
資產(chǎn)負債表日存在的重要承諾
無
2、或有事項
（1）資產(chǎn)負債表日存在的重要或有事項
無
（2）公司沒有需要披露的重要或有事項，也應予以說明
公司不存在需要披露的重要或有事項。
3、其他
無
十五、資產(chǎn)負債表日后事項
1、重要的非調(diào)整事項
無
2、利潤分配情況
無
3、銷售退回
無
4、其他資產(chǎn)負債表日后事項說明
無
十六、其他重要事項
1、前期會計差錯更正
2、無
2、債務重組
無
3、資產(chǎn)置換
無
4、年金計劃
無
5、終止經(jīng)營
無
6、分部信息
無
7、其他對投資者決策有影響的重要交易和事項
無
8、其他
無
十七、母公司財務報表主要項目注釋
1、應收賬款
（1）應收賬款分類披露
單位：元
期末余額 期初余額
類別 賬面余額 壞賬準備 賬面余額 壞賬準備
計提比 賬面價值 賬面價值
金額 比例 金額 例 金額 比例 金額 計提比例
單項金額重大并單
獨計提壞賬準備的 10,062,3 10,062,3 10,064, 10,064,66
1.10% 100.00% 1.55% 100.00%
應收賬款 78.10 78.10 664.92 4.92
按信用風險特征組
合計提壞賬準備的 902,068, 36,131,9 865,936,5640,256 28,400,67 611,855,49
98.90% 4.01% 98.45% 4.44%
應收賬款 469.45 43.21 26.24 ,170.33 3.43 6.90
合計 912,130, 46,194,3 865,936,5650,320 38,465,33 611,855,49
100.00% 5.06% 100.00% 5.91%
847.55 21.31 26.24 ,835.25 8.35 6.90
期末單項金額重大并單項計提壞賬準備的應收賬款：
√適用□不適用
單位：元
期末余額
應收賬款（按單位）
應收賬款 壞賬準備 計提比例 計提理由
蘇州盟泰勵寶光電有限 債務人因規(guī)模和市場等
公司 10,062,378.10 10,062,378.10 100.00%原因持續(xù)虧損，目前已
不具備繼續(xù)生產(chǎn)的條件
合計 10,062,378.10 10,062,378.10 -- --
組合中，按賬齡分析法計提壞賬準備的應收賬款：
√適用□不適用
單位：元
賬齡 期末余額
應收賬款 壞賬準備 計提比例
1年以內(nèi)分項
1年以內(nèi) 838,284,736.17 25,148,542.09 3.00%
1年以內(nèi)小計 838,284,736.17 25,148,542.09 3.00%
1至2年 16,064,941.39 1,606,494.14 10.00%
2至3年 1,845,107.85 553,532.36 30.00%
3年以上 15,318,633.22 8,823,374.62 57.60%
3至4年 11,531,150.17 5,765,575.08 50.00%
4至5年 3,648,417.57 2,918,734.06 80.00%
5年以上 139,065.48 139,065.48 100.00%
合計 871,513,418.63 36,131,943.21 4.15%
確定該組合依據(jù)的說明：
組合中，采用余額百分比法計提壞賬準備的應收賬款：
□適用√不適用
組合中，采用其他方法計提壞賬準備的應收賬款：
無
（2）本期計提、收回或轉(zhuǎn)回的壞賬準備情況
本期計提壞賬準備金額8,820,467.25元；本期收回或轉(zhuǎn)回壞賬準備金額0.00元。
（3）本期實際核銷的應收賬款情況
單位：元
項目 核銷金額
北京森紀元電子元件銷售中心 339,032.24
南京維亦明光電科技有限公司 303,567.17
TEERA-MONGKOLINDUSTRYPUBLIC 213,202.93
郴州市旺勝達物資有限公司 99,999.82
盤錦盤豐五金電料銷售有限公司 17,018.73
2013財政局 14,703.90
其他小額零星款項 103,959.50
合計 1,091,484.29
（4）按欠款方歸集的期末余額前五名的應收賬款情況
單位：元
單位名稱 款項性質(zhì) 期末余額 賬齡
第一名 貨款 86,950,173.28 1年以內(nèi)
第二名 貨款 27,597,102.14 1年以內(nèi)
第三名 貨款 25,.078,424.52 1年以內(nèi)
第四名 貨款 17,190,715.74 1年以內(nèi)
第五名 貨款 14,046,026.43 1-2年
合計 172,862,442.11
（5）因金融資產(chǎn)轉(zhuǎn)移而終止確認的應收賬款
無
（6）轉(zhuǎn)移應收賬款且繼續(xù)涉入形成的資產(chǎn)、負債金額
無
2、其他應收款
（1）其他應收款分類披露
單位：元
期末余額 期初余額
類別 賬面余額 壞賬準備 賬面余額 壞賬準備
計提比 賬面價值 賬面價值
金額 比例 金額 例 金額 比例 金額 計提比例
按信用風險特征組
合計提壞賬準備的 66,104,3 2,373,67 63,730,64 58,237, 1,522,852 56,714,849.
99.56% 3.59% 99.50% 2.61%
其他應收款 23.42 4.97 8.45 702.22 .38 84
單項金額不重大但
單獨計提壞賬準備 295,120. 295,120. 295,120 295,120.0
0.44% 100.00% 0.50% 100.00%
的其他應收款 00 00 .00 0
合計 66,399,4 2,668,79 63,730,64 58,532, 1,817,972 56,714,849.
100.00% 4.02% 100.00% 3.11%
43.42 4.97 8.45 822.22 .38 84
期末單項金額重大并單項計提壞賬準備的其他應收款：
□適用√不適用
組合中，按賬齡分析法計提壞賬準備的其他應收款：
√適用□不適用
單位：元
賬齡 期末余額
其他應收款 壞賬準備 計提比例
1年以內(nèi)分項
1年以內(nèi) 31,298,666.50 938,959.99 3.00%
1年以內(nèi)小計 31,298,666.50 938,959.99 3.00%
1至2年 1,916,881.38 191,688.14 10.00%
2至3年 3,107,684.06 932,305.22 30.00%
3年以上 313,238.90 310,721.62 99.20%
3至4年 2,233.32 1,116.66 50.00%
4至5年 7,003.10 5,602.48 80.00%
5年以上 304,002.48 304,002.48 100.00%
合計 36,636,470.84 2,373,674.97 6.48%
確定該組合依據(jù)的說明：
組合中，采用余額百分比法計提壞賬準備的其他應收款：
□適用√不適用
組合中，采用其他方法計提壞賬準備的其他應收款：
□適用√不適用
（2）本期計提、收回或轉(zhuǎn)回的壞賬準備情況
本期計提壞賬準備金額850,828.94元；本期收回或轉(zhuǎn)回壞賬準備金額0.00元。
（3）本期實際核銷的其他應收款情況
單位：元
項目 核銷金額
其他小額零星款項 6.35
（4）其他應收款按款項性質(zhì)分類情況
單位：元
款項性質(zhì) 期末賬面余額 期初賬面余額
內(nèi)部業(yè)務組合款項 29,762,972.58 45,581,148.85
增值稅出口退稅款 15,120,172.36
履約保證金 2,805,428.94 1,959,752.60
員工借支、備用金 10,792,685.93 5,587,226.25
租金、水電費 870,716.06 936,834.08
代墊路燈施工款項 3,777,672.16 2,523,547.23
其他 3,269,795.39 1,944,313.21
合計 66,399,443.42 58,532,822.22
（5）按欠款方歸集的期末余額前五名的其他應收款情況
單位：元
單位名稱 款項的性質(zhì) 期末余額 賬齡 占其他應收款期末 壞賬準備期末余額
余額合計數(shù)的比例
第一名 增值稅出口退稅款 15,120,172.361年以內(nèi) 22.77% 453,605.17
第二名 內(nèi)部業(yè)務組合款項 10,852,345.811年以內(nèi) 16.34%
第三名 內(nèi)部業(yè)務組合款項 6,125,510.621-2年 9.23%
第四名 內(nèi)部業(yè)務組合款項 4,395,981.862-3年 6.62%
第五名 內(nèi)部業(yè)務組合款項 4,026,908.741年以內(nèi) 6.06%
合計 -- 40,520,919.39 -- 61.03% 453,605.17
（6）涉及政府補助的應收款項
無
（7）因金融資產(chǎn)轉(zhuǎn)移而終止確認的其他應收款
無
（8）轉(zhuǎn)移其他應收款且繼續(xù)涉入形成的資產(chǎn)、負債金額
無
3、長期股權投資
單位：元
期末余額 期初余額
項目
賬面余額 減值準備 賬面價值 賬面余額 減值準備 賬面價值
對子公司投資 507,957,289.76 24,360,000.00 483,597,289.76 507,957,289.76 24,360,000.00 483,597,289.76
對聯(lián)營、合營企
業(yè)投資 209,858,507.98 209,858,507.98 210,394,932.69 210,394,932.69
合計 717,815,797.74 24,360,000.00 693,455,797.74 718,352,222.45 24,360,000.00 693,992,222.45
（1）對子公司投資
單位：元
被投資單位 期初余額 本期增加 本期減少 期末余額 本期計提減值準 減值準備期末余
備 額
佛山市禪盛電子
鎮(zhèn)流器有限公司 2,744,500.00 2,744,500.00
佛山禪昌電器(高
明)有限公司 82,507,350.00 82,507,350.00
佛山泰美時代燈
具公司 350,000.00 350,000.00
南京佛照照明器
材制造有限公司 72,000,000.00 72,000,000.00
佛山電器照明(新
鄉(xiāng))燈光有限公司 35,418,439.76 35,418,439.76
佛山電器照明新
光源科技有限公 50,077,000.00 50,077,000.00
司
廣東佛照融資租
賃有限公司 200,000,000.00 200,000,000.00
佛山照明燈光器
材有限公司 15,000,000.00 15,000,000.00
佛山照明智達電
工科技有限公司 25,500,000.00 25,500,000.00
蘇州盟泰勵寶光
電有限公司 24,360,000.00 24,360,000.00 24,360,000.00
合計 507,957,289.76 507,957,289.76 24,360,000.00
（2）對聯(lián)營、合營企業(yè)投資
單位：元
本期增減變動
投資單位期初余額 權益法下 宣告發(fā)放 期末余額減值準備
追加投資減少投資確認的投其他綜合其他權益現(xiàn)金股利計提減值 其他 期末余額
資損益 收益調(diào)整 變動 或利潤 準備
一、合營企業(yè)
二、聯(lián)營企業(yè)
青海佛照
鋰能源開29,836,24 1,286,376 31,122,62
發(fā)有限公 6.62 .00 2.62
司
深圳市南180,558,6 257,589.7 2,080,390 178,735,8
和通訊實 86.07 9 .50 85.36
業(yè)有限公
司
小計 210,394,9 1,543,965 2,080,390 209,858,5
32.69 .79 .50 07.98
合計 210,394,9 1,543,965 2,080,390 209,858,5
32.69 .79 .50 07.98
（3）其他說明
無
4、營業(yè)收入和營業(yè)成本
單位：元
本期發(fā)生額 上期發(fā)生額
項目
收入 成本 收入 成本
主營業(yè)務 1,932,419,061.23 1,513,940,853.47 1,734,702,749.77 1,312,995,991.44
其他業(yè)務 47,777,343.06 36,016,802.63 47,754,466.37 42,711,518.50
合計 1,980,196,404.29 1,549,957,656.10 1,782,457,216.14 1,355,707,509.94
5、投資收益
單位：元
項目 本期發(fā)生額 上期發(fā)生額
權益法核算的長期股權投資收益 1,543,965.79 -19,640.12
處置以公允價值計量且其變動計入當期損
益的金融資產(chǎn)取得的投資收益 261,818.10
可供出售金融資產(chǎn)在持有期間的投資收益 6,560,422.50 10,950,922.50
銀行理財收益 5,299,088.41 2,659,136.99
其他 -500,000.22 -131,489.70
合計 12,903,476.48 13,720,747.77
6、其他
無
十八、補充資料
1、當期非經(jīng)常性損益明細表
√適用□不適用
單位：元
項目 金額 說明
非流動資產(chǎn)處置損益 -4,255,164.43
計入當期損益的政府補助（與企業(yè)業(yè)務密
切相關，按照國家統(tǒng)一標準定額或定量享 3,869,949.96
受的政府補助除外）
除上述各項之外的其他營業(yè)外收入和支出 1,637,836.66
減：所得稅影響額 -57,390.05
少數(shù)股東權益影響額 -414.63
合計 1,310,426.87 --
對公司根據(jù)《公開發(fā)行證券的公司信息披露解釋性公告第1號――非經(jīng)常性損益》定義界定的非經(jīng)常性損益項目，以及把《公
開發(fā)行證券的公司信息披露解釋性公告第1號――非經(jīng)常性損益》中列舉的非經(jīng)常性損益項目界定為經(jīng)常性損益的項目，應
說明原因。
□適用√不適用
2、凈資產(chǎn)收益率及每股收益
每股收益
報告期利潤 加權平均凈資產(chǎn)收益率
基本每股收益（元/股）稀釋每股收益（元/股）
歸屬于公司普通股股東的凈利潤 4.99% 0.1796 0.1796
扣除非經(jīng)常性損益后歸屬于公司
普通股股東的凈利潤 4.96% 0.1786 0.1786
3、境內(nèi)外會計準則下會計數(shù)據(jù)差異
（1）同時按照國際會計準則與按中國會計準則披露的財務報告中凈利潤和凈資產(chǎn)差異情況
□適用√不適用
（2）同時按照境外會計準則與按中國會計準則披露的財務報告中凈利潤和凈資產(chǎn)差異情況
□適用√不適用
（3）境內(nèi)外會計準則下會計數(shù)據(jù)差異原因說明，對已經(jīng)境外審計機構審計的數(shù)據(jù)進行差異調(diào)節(jié)的，應注明該境外機構的名稱
無
4、其他
無
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